Финансы ПАО "НЕВСКАЯ МЕЛЬНИЦА", Санкт-петербург
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МУКОМОЛЬНЫЙ КОМБИНАТ "НЕВСКАЯ МЕЛЬНИЦА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 112 742 | 123 738 | 154 618 | 180 768 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 14 213 | 16 614 | 16 307 | 15 803 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 14 112 | 16 513 | 16 206 | 15 703 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 98 529 | 107 124 | 138 311 | 164 965 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 312 | 90 | 5 | 19 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 388 | 1 388 | 1 388 | 1 388 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 012 | 5 601 | 7 542 | 16 457 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 85 663 | 96 844 | 120 210 | 130 696 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 876 | 2 842 | 8 834 | 16 089 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 278 | 359 | 332 | 316 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 106 761 | 112 742 | 123 738 | 154 618 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 14 213 | 14 213 | 16 614 | 16 307 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 14 112 | 14 112 | 16 513 | 16 206 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 92 548 | 98 529 | 107 124 | 138 311 |
| Запасы на конец предыдущего года | 106 | 1 312 | 90 | 5 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 388 | 1 388 | 1 388 | 1 388 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 34 263 | 6 012 | 5 601 | 7 542 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 55 742 | 85 663 | 96 844 | 120 210 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 941 | 3 876 | 2 842 | 8 834 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 108 | 278 | 359 | 332 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 112 742 | 123 738 | 154 618 | 180 768 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 102 081 | 111 113 | 144 617 | 171 258 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 13 432 | 13 432 | 13 432 | 14 929 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 20 399 | 20 399 | 20 399 | 20 399 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 8 753 | 8 753 | 8 753 | 8 753 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 672 | 672 | 672 | 672 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 58 825 | 67 857 | 101 361 | 126 505 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 926 | 1 044 | 982 | 919 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 926 | 1 044 | 982 | 919 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 735 | 11 581 | 9 019 | 8 591 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 735 | 11 581 | 9 019 | 8 591 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 106 761 | 112 742 | 123 738 | 154 618 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 101 929 | 102 081 | 111 113 | 144 617 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 13 432 | 13 432 | 13 432 | 13 432 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 20 399 | 20 399 | 20 399 | 20 399 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 8 753 | 8 753 | 8 753 | 8 753 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 672 | 672 | 672 | 672 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 58 673 | 58 825 | 67 857 | 101 361 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 946 | 926 | 1 044 | 982 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 946 | 926 | 1 044 | 982 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 886 | 9 735 | 11 581 | 9 019 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 886 | 9 735 | 11 581 | 9 019 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 713 | 22 725 | 45 494 | 79 619 |
| Выручка за предыдущий год | 18 066 | 26 879 | 51 118 | 85 818 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 4 353 | 4 154 | 5 624 | 6 199 |
| Выручка за отчетный год | 26 879 | 51 118 | 85 818 | 128 749 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 725 | 45 494 | 79 619 | 87 017 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 259 | 13 410 | 42 478 | 42 467 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 204 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 21 466 | 31 880 | 37 139 | 44 550 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 154 | 5 624 | 6 199 | 41 732 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 435 | 1 259 | 13 410 | 42 478 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 204 | 2 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 12 278 | 21 466 | 31 880 | 37 139 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 407 | 11 635 | 42 016 | 31 696 |
| Проценты к получению за отчетный год | 401 | 273 | 306 | 406 |
| Прочие доходы за отчетный год | 44 | 1 | 5 | 13 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 297 | 2 049 | 773 | 11 190 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 815 | 407 | 11 635 | 42 016 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 766 | 401 | 273 | 306 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 26 806 | 44 | 1 | 5 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 27 192 | 1 297 | 2 049 | 773 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 446 | 152 | 9 032 | 33 504 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 394 | 125 | 2 475 | 8 575 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 118 | |||
| Прочее за предыдущий год | 150 | 10 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 125 | 2 475 | 8 575 | 6 614 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 24 | 109 | 213 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 6 | 24 | 267 | 109 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 118 | |||
| Прочее за отчетный год | 150 | 10 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 152 | 9 032 | 33 504 | 25 144 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 152 | 9 032 | 33 504 | 25 144 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 446 | 152 | 9 032 | 33 504 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 13 432 | 13 432 | 13 432 | 13 432 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 29 152 | 29 152 | 29 152 | 29 152 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 672 | 672 | 672 | 672 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 673 | 58 825 | 67 857 | 101 361 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 101 929 | 102 081 | 111 113 | 144 617 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 13 432 | 13 432 | 13 432 | 14 929 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 29 152 | 29 152 | 29 152 | 29 152 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 672 | 672 | 672 | 672 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 825 | 67 857 | 101 361 | 126 505 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 102 081 | 111 113 | 144 617 | 171 258 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 1 497 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 152 | 9 032 | 33 504 | 25 144 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 152 | 9 032 | 33 504 | 26 641 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 152 | 9 032 | 33 504 | 25 144 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 152 | 9 032 | 33 504 | 25 144 |
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 1 497 | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 1 497 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 102 081 | 111 113 | 144 617 | 171 258 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 101 929 | 102 081 | 111 113 | 144 617 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 33 284 | 10 707 | 29 909 | 25 816 |
| Поступления – всего за отчетный год | 54 544 | 47 513 | 85 552 | 118 748 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 786 | 3 363 | 4 756 | 4 566 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 24 814 | 43 777 | 79 989 | 114 181 |
| Прочие поступления за отчетный год | 26 944 | 373 | 807 | 1 |
| Платежи – всего за отчетный год | 21 260 | 36 806 | 55 643 | 92 932 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 088 | 21 182 | 28 663 | 59 474 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 051 | 7 595 | 10 486 | 16 785 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 283 | 2 384 | 9 592 | 5 933 |
| Прочие платежи за отчетный год | 3 838 | 5 645 | 6 902 | 10 740 |
| Поступления – всего за отчетный год | 750 | 3 773 | 787 | 3 638 |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 749 | 3 756 | 439 | 3 625 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 | 17 | 348 | 13 |
| Платежи – всего за отчетный год | 31 099 | 15 514 | 24 704 | 23 696 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 429 | 578 | 899 | 201 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 30 670 | 14 936 | 23 805 | 23 495 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 497 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 497 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 1 497 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 935 | 5 992 | 7 255 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 26,9 млн ₽ | 51,1 млн ₽ | 85,8 млн ₽ | 128,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 152 тыс. ₽ | 9,0 млн ₽ | 33,5 млн ₽ | 25,1 млн ₽ |
| Активы | 112,7 млн ₽ | 123,7 млн ₽ | 154,6 млн ₽ | 180,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 102,1 млн ₽ | 111,1 млн ₽ | 144,6 млн ₽ | 171,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +90,2 % | +67,9 % | +50,0 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 10,12 | 9,25 | 15,34 | 19,20 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 9,82 | 9,09 | 15,14 | 19,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 9,20 | 8,61 | 14,31 | 17,09 |
| Коэффициент автономии | 0,91 | 0,90 | 0,94 | 0,95 |
| Финансовый рычаг | 0,10 | 0,11 | 0,07 | 0,06 |
| Рентабельность продаж | 4,7 % | 26,2 % | 49,5 % | 33,0 % |
| Чистая рентабельность | 0,6 % | 17,7 % | 39,0 % | 19,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | 7,3 % | 21,7 % | 13,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,1 % | 8,1 % | 23,2 % | 14,7 % |
| Оборачиваемость активов | 0,24 | 0,41 | 0,56 | 0,71 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 82 дн. | 40 дн. | 32 дн. | 47 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 115 дн. | 6 дн. | 0 дн. | 0 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 19,20 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 95 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 19,5 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.