Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСМЕТИЧЕСКАЯ ФАБРИКА",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСМЕТИЧЕСКАЯ ФАБРИКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 18 051 | 88 339 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 307 | 11 516 |
| Основные средства на конец отчетного года | 16 307 | 11 516 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 744 | 76 822 |
| Запасы на конец отчетного года | 49 282 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 521 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 565 | 26 056 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 44 | 1 484 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 613 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 17 545 | 303 312 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 641 | 12 441 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 15 641 | 12 441 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 904 | 290 871 |
| Запасы на конец предыдущего года | 19 540 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 851 | 262 816 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 52 | 8 515 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 18 051 | 88 339 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 456 | 18 406 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 469 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 987 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 595 | 69 933 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 13 335 | 35 802 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 259 | 34 131 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 17 545 | 303 312 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 328 | 47 107 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 469 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 858 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 217 | 256 205 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 14 838 | 164 976 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 380 | 91 229 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 042 | 6 008 |
| Выручка за предыдущий год | 8 776 | 41 788 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 734 | 35 780 |
| Выручка за отчетный год | 8 351 | 39 660 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 653 | 2 721 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 653 | 2 721 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 698 | 36 939 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 042 | 6 008 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 180 | 532 |
| Прочие расходы за отчетный год | 473 | 2 189 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 546 | 5 840 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 85 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 496 | 83 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 517 | 5 840 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 29 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 50 | 106 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 130 | 426 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 130 | 426 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 517 |
Изменения капитала
| 2012 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 469 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 858 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 327 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 469 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 987 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 456 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 129 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 129 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 129 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 129 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 456 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 327 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2018 | |
|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 11 105 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 11 105 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 11 113 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 8 751 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 260 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 102 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 130 тыс. ₽ | 426 тыс. ₽ |
| Активы | 18,1 млн ₽ | 88,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 18,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,11 | 1,10 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,04 | 0,39 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | 0,21 |
| Финансовый рычаг | — | 3,80 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,7 % | 0,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 2,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 487 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,10 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.