Финансы ФГУП НИИ ПММ, Санкт-петербург
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ПРОМЫШЛЕННОЙ И МОРСКОЙ МЕДИЦИНЫ ФЕДЕРАЛЬНОГО МЕДИКО-БИОЛОГИЧЕСКОГО АГЕНТСТВА
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 86 479 | 108 739 | 161 959 | 139 545 | 115 301 | 107 571 | 330 878 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 65 367 | 78 378 | 98 518 | 88 175 | 76 927 | 65 042 | 274 749 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 | 7 | 13 | 22 | 32 | 45 | 7 890 |
| Основные средства на конец отчетного года | 65 200 | 68 713 | 97 830 | 87 478 | 72 479 | 57 797 | 259 057 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 658 | 676 | 676 | 3 403 | 6 324 | 6 829 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 166 | 9 000 | 1 013 | 876 | 974 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 21 112 | 30 361 | 63 441 | 51 370 | 38 374 | 42 530 | 56 129 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 704 | 11 214 | 5 370 | 9 944 | 3 614 | 10 009 | 8 693 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 23 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 176 | 6 554 | 16 090 | 10 163 | 10 689 | 10 693 | 13 314 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 610 | 12 371 | 41 242 | 31 128 | 24 055 | 21 803 | 34 091 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 622 | 222 | 739 | 135 | 16 | 26 | 8 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 49 781 | 99 960 | 108 739 | 161 959 | 139 546 | 115 301 | 107 571 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 32 757 | 73 833 | 78 378 | 98 518 | 88 295 | 76 927 | 65 042 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 3 | 7 | 13 | 22 | 32 | 45 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 22 450 | 64 622 | 68 713 | 97 830 | 87 478 | 72 479 | 57 797 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 211 | 211 | 658 | 676 | 676 | 3 403 | 6 324 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 10 093 | 9 000 | 9 000 | 119 | 1 013 | 876 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 17 024 | 26 127 | 30 361 | 63 441 | 51 251 | 38 374 | 42 530 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 699 | 11 155 | 11 214 | 5 370 | 9 944 | 3 614 | 10 009 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 787 | 5 607 | 6 554 | 16 090 | 10 163 | 10 689 | 10 693 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 417 | 7 611 | 12 371 | 41 242 | 31 128 | 24 055 | 21 803 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 121 | 1 754 | 222 | 739 | 15 | 16 | 26 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 86 479 | 108 739 | 161 959 | 139 545 | 115 301 | 107 571 | 330 879 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 63 454 | 82 056 | 111 063 | 115 328 | 101 044 | 92 925 | 310 929 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 983 | 4 983 | 4 983 | 4 983 | 4 983 | 8 483 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 45 738 | 313 582 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 620 | 432 | 432 | 432 | 432 | 432 | 432 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 478 | 68 006 | 97 013 | 101 278 | 86 994 | 83 858 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 669 | 191 | 288 | 31 | 941 | 906 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 669 | 191 | 288 | 31 | 941 | 906 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 23 025 | 26 014 | 50 706 | 23 929 | 14 226 | 13 706 | 19 044 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 12 727 | 14 139 | 38 723 | 13 766 | 4 715 | 4 030 | 8 589 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 10 298 | 9 930 | 9 565 | 9 199 | 8 833 | 8 468 | 8 102 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 944 | 2 418 | 964 | 678 | 1 208 | 2 352 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 49 781 | 99 960 | 108 739 | 161 959 | 139 545 | 115 301 | 107 571 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 17 245 | 70 783 | 82 056 | 111 063 | 115 328 | 101 044 | 92 925 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 983 | 4 983 | 4 983 | 4 983 | 4 983 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 320 | 432 | 432 | 432 | 432 | 432 | 432 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 307 | 56 733 | 68 006 | 97 013 | 101 278 | 91 977 | 83 858 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 669 | 191 | 288 | 31 | 941 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 669 | 191 | 288 | 31 | 941 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 32 536 | 29 177 | 26 014 | 50 706 | 23 929 | 14 226 | 13 706 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 21 042 | 13 283 | 14 139 | 38 723 | 13 766 | 4 715 | 4 030 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 10 474 | 10 298 | 9 930 | 9 565 | 9 199 | 8 833 | 8 468 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 720 | 5 559 | 1 944 | 2 418 | 964 | 678 | 1 208 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 300 | 37 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 053 | 1 936 | 442 | 1 261 | |||
| Выручка за предыдущий год | 86 923 | 98 243 | 121 701 | 157 549 | 117 852 | 80 477 | 71 559 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 84 870 | 96 307 | 122 429 | 157 107 | 116 591 | 98 739 | 81 657 |
| Выручка за отчетный год | 98 170 | 121 701 | 157 549 | 117 852 | 80 477 | 71 559 | 97 922 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 696 | 442 | 1 261 | 858 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 442 | 1 261 | 858 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 974 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 96 474 | 122 429 | 157 107 | 116 591 | 98 739 | 81 657 | 97 064 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 053 | 1 936 | 442 | 1 261 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 414 | 991 | 1 664 | 992 | 590 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 145 | 658 | 405 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 5 692 | 5 441 | 7 506 | 8 509 | 3 858 | 781 | 1 187 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 722 | 6 284 | 8 778 | 1 850 | 1 348 | 1 860 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 604 | 2 241 | 991 | 1 664 | 992 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 145 | 658 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 867 | 3 566 | 5 441 | 7 506 | 8 509 | 3 858 | 781 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 316 | 3 261 | 3 722 | 6 284 | 8 778 | 1 850 | 1 348 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 308 | 429 | 718 | 1 045 | 629 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 389 | 873 | 1 091 | 267 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 669 | 97 | 257 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 211 | 448 | 17 | 2 727 | 2 921 | ||
| Прочее за предыдущий год | 118 | 939 | 52 | 23 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 683 | 1 091 | 267 | 718 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 258 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 669 | 97 | 34 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 448 | 17 | 2 727 | 2 921 | 505 | ||
| Прочее за отчетный год | 52 | 23 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 731 | 718 | 1 045 | 629 | 321 872 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 731 | 718 | 1 045 | 629 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 8 483 | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 313 582 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 308 | 429 | 718 | 1 045 | 629 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 4 983 | 4 983 | 4 983 | 4 983 | 4 983 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 320 | 432 | 432 | 432 | 432 | 432 | 432 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 307 | 56 733 | 68 006 | 97 013 | 101 278 | 91 977 | 83 858 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 17 245 | 70 783 | 82 056 | 111 063 | 115 328 | 101 044 | 92 925 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 | 8 635 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 50 721 | 4 983 | 4 983 | 4 983 | 4 983 | 322 065 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 620 | 432 | 432 | 432 | 432 | 432 | 432 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 478 | 68 006 | 97 013 | 101 278 | 86 994 | 83 858 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 63 454 | 82 056 | 111 063 | 115 328 | 101 044 | 92 925 | 310 929 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 45 738 | 322 065 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 731 | 12 078 | 29 745 | 4 526 | 409 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 48 469 | 12 078 | 29 745 | 4 526 | 322 474 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 731 | 718 | 1 045 | 629 | 409 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 731 | 718 | 1 045 | 629 | 409 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 8 483 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 8 483 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 45 738 | 313 582 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 360 | 28 700 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 45 738 | 11 360 | 28 700 | 313 582 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 260 | 804 | 738 | 261 | 13 283 | 8 119 | 104 470 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 260 | 804 | 738 | 261 | 13 283 | 8 119 | 104 470 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 125 | 8 119 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 13 125 | 8 119 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 260 | 697 | 558 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 2 260 | 697 | 558 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 107 | 180 | 261 | 158 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 107 | 180 | 261 | 158 | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 300 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 73 467 | 82 056 | 120 627 | 124 528 | 109 877 | 101 393 | 319 031 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 17 245 | 70 783 | 91 987 | 120 627 | 124 528 | 109 877 | 101 393 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 806 | 4 866 | 28 629 | 57 462 | 12 281 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 118 436 | 158 212 | 186 738 | 132 104 | 83 231 | 100 059 | 338 999 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 112 435 | 125 554 | 158 609 | 108 473 | 71 181 | 93 579 | 92 952 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 3 759 | 3 196 | 4 614 | 10 449 | 6 133 | 6 060 | 5 602 |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 242 | 29 462 | 23 515 | 13 182 | 5 917 | 420 | 240 445 |
| Платежи – всего за отчетный год | 116 630 | 153 346 | 158 109 | 141 957 | 25 769 | 102 308 | 326 718 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 31 670 | 26 506 | 42 511 | 41 418 | 24 668 | 14 913 | 17 378 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 50 013 | 62 400 | 61 181 | 44 529 | 277 | 39 168 | 45 204 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 817 | 119 | 939 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 33 130 | 64 321 | 54 417 | 55 071 | 824 | 48 227 | 264 136 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 360 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 360 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 360 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 107 | 180 | 261 | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 107 | 180 | 261 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 806 | 4 759 | 28 809 | 57 462 | 12 281 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 | 62 | 6 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 718 тыс. ₽ | 1,0 млн ₽ | 629 тыс. ₽ | -8,9 млн ₽ | -193 тыс. ₽ |
| Активы | 108,7 млн ₽ | 162,0 млн ₽ | 139,5 млн ₽ | 107,6 млн ₽ | 330,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,17 | 1,25 | 2,15 | 3,10 | 2,95 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,73 | 1,13 | 1,73 | 2,37 | 2,49 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,48 | 0,81 | 1,30 | 1,59 | 1,79 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,7 % | 0,6 % | 0,5 % | -8,3 % | -0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 33 дн. | 12 дн. | 31 дн. | 45 дн. | 33 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,95 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.