Финансы САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОСКОВСКИЙ ПАРК ПОБЕДЫ", Санкт-петербург
САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОСКОВСКИЙ ПАРК ПОБЕДЫ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 12 329 | 18 265 | 17 207 | 15 305 | 14 800 | 13 608 | 16 800 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 7 135 | 11 142 | 9 222 | 8 023 | 6 646 | 5 916 | 7 806 |
| Основные средства на конец отчетного года | 7 135 | 11 142 | 9 222 | 8 023 | 6 646 | 5 916 | 7 806 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 194 | 7 123 | 7 985 | 7 282 | 8 154 | 7 691 | 8 994 |
| Запасы на конец отчетного года | 957 | 723 | 687 | 1 268 | 2 680 | 1 831 | 3 390 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 12 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 498 | 1 938 | 1 391 | 2 023 | 3 635 | 4 186 | 1 449 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 620 | 4 430 | 5 860 | 3 946 | 1 776 | 1 623 | 4 154 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 119 | 30 | 46 | 45 | 51 | 51 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 13 034 | 12 330 | 18 265 | 17 207 | 14 895 | 14 800 | 13 608 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 695 | 7 135 | 11 142 | 9 222 | 8 023 | 6 646 | 5 916 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 8 695 | 7 135 | 11 142 | 9 222 | 8 023 | 6 646 | 5 916 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 338 | 5 195 | 7 123 | 7 985 | 6 872 | 8 154 | 7 692 |
| Запасы на конец предыдущего года | 710 | 957 | 723 | 687 | 1 268 | 2 680 | 1 831 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 12 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 503 | 1 498 | 1 938 | 1 391 | 1 613 | 3 635 | 4 186 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 926 | 2 620 | 4 430 | 5 860 | 3 946 | 1 776 | 1 623 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 199 | 119 | 30 | 46 | 45 | 51 | 52 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 12 329 | 18 265 | 17 207 | 15 305 | 14 800 | 13 608 | 16 799 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 540 | 14 369 | 15 080 | 7 691 | 5 977 | 6 071 | 9 431 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 9 996 | 15 828 | 15 828 | 16 751 | 16 751 | 16 751 | 19 750 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 423 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 789 | 3 896 | 2 127 | 7 615 | 8 823 | 7 537 | 7 368 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 789 | 3 896 | 2 127 | 7 486 | 8 694 | 7 408 | 7 221 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 129 | 129 | 129 | 147 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 13 034 | 12 329 | 18 265 | 17 207 | 14 895 | 14 800 | 13 608 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 11 372 | 10 540 | 14 369 | 15 081 | 7 690 | 5 979 | 6 071 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 10 268 | 9 996 | 15 828 | 15 828 | 16 751 | 16 751 | 16 750 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 983 | 423 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 661 | 1 789 | 3 896 | 2 127 | 7 205 | 8 821 | 7 537 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 661 | 1 789 | 3 896 | 2 127 | 7 076 | 8 692 | 7 408 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 129 | 129 | 129 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 924 | 10 242 | 9 740 | 12 224 | 8 114 | 9 621 | 12 102 |
| Выручка за предыдущий год | 30 948 | 24 645 | 28 714 | 32 029 | 28 127 | 35 137 | 38 840 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 18 024 | 14 403 | 18 974 | 19 805 | 20 013 | 25 516 | 26 738 |
| Выручка за отчетный год | 24 645 | 28 714 | 32 029 | 28 127 | 35 137 | 38 840 | 43 991 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 242 | 9 740 | 12 224 | 8 114 | 9 621 | 12 102 | 12 734 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 306 | 1 643 | 603 | 1 246 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 195 | 79 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 9 741 | 10 925 | 10 581 | 11 406 | 10 312 | 11 499 | 11 488 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 14 403 | 18 974 | 19 805 | 20 013 | 25 516 | 26 738 | 31 257 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 628 | 306 | 1 643 | 603 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 227 | 195 | 79 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 12 069 | 9 741 | 10 925 | 10 581 | 11 406 | 10 310 | 11 499 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 119 | 1 514 | 265 | 616 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 48 | 40 | 1 | 584 | 738 | 697 | 544 |
| Прочие расходы за отчетный год | 235 | 206 | 130 | 5 603 | 1 659 | 1 035 | 1 174 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 | 119 | 1 514 | 265 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 115 | 48 | 40 | 1 | 1 | 738 | 697 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 740 | 235 | 206 | 130 | 5 603 | 1 659 | 1 035 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 | 712 | 157 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 119 | 103 | 643 | 1 | |||
| Прочее за предыдущий год | 80 | 159 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 119 | 103 | 643 | 1 | 2 | ||
| Прочее за отчетный год | 80 | 159 | 62 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 712 | 157 | 360 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 712 | 157 | 360 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 | 712 | 157 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 10 268 | 9 996 | 15 828 | 15 828 | 16 751 | 16 751 | 16 750 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 983 | 423 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 11 372 | 10 540 | 14 369 | 15 080 | 7 691 | 5 980 | 6 072 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 9 996 | 15 828 | 15 828 | 16 751 | 16 751 | 16 751 | 19 750 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 423 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 540 | 14 368 | 15 080 | 7 691 | 5 977 | 6 072 | 9 431 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 5 832 | 3 000 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 711 | 92 | 360 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 5 832 | 711 | 92 | 3 360 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 92 | 360 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 92 | 360 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 5 832 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 5 832 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 272 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 560 | 2 003 | 8 312 | 1 713 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 832 | 2 003 | 8 312 | 1 713 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 003 | 8 312 | 1 713 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 2 003 | 8 312 | 1 713 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 272 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 560 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 832 | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 923 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 10 540 | 14 368 | 15 080 | 7 690 | 5 977 | 6 071 | 9 431 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 11 372 | 10 540 | 14 369 | 15 080 | 7 690 | 5 979 | 6 071 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 694 | 1 810 | 1 430 | 2 531 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 30 287 | 36 731 | 37 171 | 32 769 | 50 217 | 39 791 | 50 122 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 29 480 | 34 759 | 35 795 | 32 138 | 43 100 | 36 554 | 47 043 |
| Прочие поступления за отчетный год | 807 | 1 972 | 1 376 | 631 | 7 117 | 3 237 | 3 079 |
| Платежи – всего за отчетный год | 28 593 | 34 921 | 35 741 | 34 683 | 52 387 | 47 439 | 47 591 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 10 703 | 7 189 | 7 439 | 11 305 | 11 231 | 10 975 | 12 164 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 021 | 12 645 | 12 886 | 12 390 | 17 072 | 20 554 | 20 194 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 119 | 123 | 839 | 562 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 7 750 | 14 964 | 14 576 | 10 426 | 24 084 | 15 910 | 15 233 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 694 | 1 810 | 1 430 | 2 531 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,5 млн ₽ | 712 тыс. ₽ | -8,3 млн ₽ | 157 тыс. ₽ |
| Активы | 18,3 млн ₽ | 17,2 млн ₽ | 15,3 млн ₽ | 13,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 14,4 млн ₽ | 15,1 млн ₽ | — | 6,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,83 | 3,75 | 0,96 | 1,02 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,63 | 3,41 | 0,78 | 0,77 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,14 | 2,76 | 0,52 | 0,22 |
| Коэффициент автономии | 0,79 | 0,88 | — | 0,45 |
| Финансовый рычаг | 0,27 | 0,14 | — | 1,24 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -8,4 % | 4,1 % | -54,3 % | 1,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -10,7 % | 4,7 % | — | 2,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 14 дн. | 13 дн. | 23 дн. | 25 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,02 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 45 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.