Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АСПЕКТ СЕВЕРО-ЗАПАД", Санкт-петербург

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АСПЕКТ СЕВЕРО-ЗАПАД" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	47 534	34 649	79 652	100 528	87 408	79 863	355 956
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	3 752	3 670	2 549	6 356	4 495	2 354	7 600
Нематериальные активы на конец отчетного года	270	150	30
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	3 396	3 434	2 433	6 270	4 409	2 268	7 514
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	86	86	86	86	86	86	86
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	43 782	30 979	77 103	94 172	82 913	77 509	348 356
Запасы на конец отчетного года	8 354	12 127	23 115	16 856	20 850	16 416	72 714
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	137	152	156	156	156	156	1 125
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	23 478	7 114	12 392	17 366	36 643	24 278	259 242
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года		500	600	53 800	3 380
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	8 556	10 024	39 772	5 104	21 027	36 078	13 538
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	3 257	1 062	1 068	891	857	581	1 738
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	33 706	47 534	34 649	79 652	100 528	87 408	79 863
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	3 702	3 752	3 671	2 549	6 356	4 495	2 354
Нематериальные активы на конец предыдущего года	390	270	150	30
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	3 207	3 396	3 435	2 432	6 270	4 409	2 268
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	86	86	86	86	86	86	86
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	19
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	30 004	43 782	30 978	77 103	94 172	82 913	77 509
Запасы на конец предыдущего года	5 832	8 354	12 127	23 115	16 856	20 850	16 416
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	133	137	152	156	156	156	156
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	17 527	23 478	7 114	12 392	17 366	36 643	24 278
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года			500	600	53 800	3 380
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	4 613	8 556	10 024	39 772	5 104	21 027	36 078
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	1 899	3 257	1 061	1 069	891	857	581
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	47 534	34 649	79 652	100 528	87 408	79 864	355 956
ИТОГО капитал на конец отчетного года	17 349	17 973	18 258	19 268	19 724	22 528	36 348
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	8	8	8	8	8	8	8
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года	1	1	1	1	1	1	1
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	17 340	17 964	18 249	19 259	19 714	22 518	36 338
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	66	66	66	66	66	66	66
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	66	66	66	66	66	66	66
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	30 119	16 610	61 328	81 194	67 619	57 270	319 542
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года			11 500				10 150
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	29 625	15 919	34 657	69 099	59 249	54 887	301 810
Доходы будущих периодов на конец отчетного года					408	282	282
Оценочные обязательства на конец отчетного года		691	15 171	12 094	7 961	2 101	7 300
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	494
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	33 706	47 534	34 649	79 652	100 528	87 408	79 864
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	16 856	17 349	17 973	18 258	19 268	19 724	22 528
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	8	8	8	8	8	8	8
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года	1	1	1	1	1	1	1
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	16 847	17 340	17 964	18 248	19 259	19 714	22 518
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	67	66	66	66	66	66	66
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	67	66	66	66	66	66	66
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	16 783	30 119	16 610	61 328	81 194	67 619	57 270
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года				11 500
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	16 701	29 235	15 919	34 656	69 099	59 249	54 887
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года						408	282
Оценочные обязательства на конец предыдущего года		884	691	15 171	12 094	7 961	2 101
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	82

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	10 479	10 087	10 504	26 626	11 456	14 637	6 640
Выручка за предыдущий год	57 449	189 664	203 099	547 127	456 471	158 713	467 589
Себестоимость продаж за предыдущий год	46 970	179 577	192 595	520 501	445 015	144 076	460 949
Выручка за отчетный год	189 664	203 099	547 127	456 471	158 713	467 589	754 923
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	10 087	10 504	26 626	11 456	14 637	6 640	39 522
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	3 242	4 167	4 864	2 899	6 876		24 347
Коммерческие расходы за отчетный год			14 187				7 300
Управленческие расходы за отчетный год	6 845	6 337	7 575	8 557	7 761	7 141	7 875
Себестоимость продаж за отчетный год	179 577	192 595	520 501	445 015	144 076	460 949	715 401
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	2 414	3 242	4 167	4 864	2 899	6 876
Коммерческие расходы за предыдущий год				14 187
Управленческие расходы за предыдущий год	8 065	6 845	6 337	7 575	8 557	7 761	7 141
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	1 730	2 729	3 131	4 049	4 821	7 860	26 336
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	6 394	6 405	7 903	3 766	975	11 216	12 658
Прочие расходы за отчетный год	7 906	7 843	9 636	2 616	3 030	2 855	10 669
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	1 193	1 730	2 729	3 131	4 049	4 821	7 860
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	4 830	6 394	6 405	7 903	3 766	975	11 216
Прочие расходы за предыдущий год	6 051	7 906	7 843	9 636	2 616	3 030	2 855
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	847	1 340	1 962	2 248	3 258	3 609	6 413
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	346	390	767	883	791	1 212	1 447
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	390	767	883	791	1 212	1 447	6 103
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	1 340	1 962	2 248	3 258	3 609	6 413	20 233
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	1 340	1 962	2 248	3 258	3 609	6 413	20 233
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	847	1 340	1 962	2 248	3 258	3 609	6 413
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	8	8	8	8	8	8
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	1	1	1	1	1	1
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	16 847	17 340	17 964	18 248	19 259	19 714
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	16 856	17 349	17 973	18 257	19 268	19 723
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	8	8	8	8	8	8
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	1	1	1	1	1	1
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	17 340	17 964	18 249	19 258	19 714	22 518
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	17 349	17 973	18 258	19 267	19 724	22 527
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 340	1 964	2 247	3 258	3 713	6 413
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	1 340	1 964	2 247	3 258	3 713	6 413
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 340	1 964	2 247	3 258	3 713	6 413
Чистая прибыль (ИТОГО)	1 340	1 964	2 247	3 258	3 713	6 413
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	847	1 340	1 962	2 248	3 258	3 609
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	847	1 340	1 962	2 248	3 258	3 609
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	847	1 340	1 962	2 248	3 258	3 609
Дивиденды (ИТОГО)	847	1 340	1 962	2 248	3 258	3 609
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	17 349	17 973	18 258	19 267	20 132	22 809
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	16 856	17 349	17 973	18 257	19 268	20 132

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		6 455	18 477	15 332		2 072
Поступления – всего за отчетный год	240 379	217 871	654 708	533 931	159 688	485 620
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	240 379	217 871	654 708	533 931	158 713	483 537
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год					975	2 083
Платежи – всего за отчетный год	361 668	211 416	636 231	518 599	239 199	483 548
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	268 654	139 965	494 785	364 805	141 202	418 027
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	18 697	23 958	15 958	18 715	29 460	33 231
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	74 317	47 493	125 488	135 079	68 537	32 290
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период		6 455	18 477	15 332		2 072
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2015	2016	2018
Выручка	—	—	—
Чистая прибыль	3,3 млн ₽	3,6 млн ₽	20,2 млн ₽
Активы	100,5 млн ₽	87,4 млн ₽	356,0 млн ₽
Капитал и резервы	—	19,7 млн ₽	36,3 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,16	1,23	1,09
Коэффициент быстрой ликвидности	0,94	0,90	0,85
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,73	0,36	0,04
Коэффициент автономии	—	0,23	0,10
Финансовый рычаг	—	3,43	8,79
Рентабельность продаж	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	3,2 %	4,1 %	5,7 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	18,3 %	55,7 %
Оборачиваемость активов	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—
Оборачиваемость запасов	14 дн.	53 дн.	37 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	57 дн.	150 дн.	154 дн.
Финансовый цикл	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	0,18	0,08
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	2,56	1,48

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,09 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.