Финансы ОАО ЭРМЗ "СПЕЦТРАНС", Санкт-петербург
ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД "СПЕЦТРАНС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 42 298 | 39 296 | 46 976 | 53 963 | 55 719 | 46 464 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 120 | 32 783 | 33 526 | 16 231 | 16 385 | 20 583 |
| Основные средства на конец отчетного года | 23 413 | 22 524 | 21 634 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 11 707 | 10 259 | 11 892 | 16 231 | 16 385 | 20 583 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 178 | 6 513 | 13 450 | 37 731 | 39 333 | 25 882 |
| Запасы на конец отчетного года | 167 | 21 053 | 21 051 | 20 614 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 26 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 361 | 6 502 | 13 449 | 16 677 | 18 281 | 2 139 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 38 | 11 | 1 | 1 | 1 | 3 129 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 586 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 127 829 | 42 298 | 41 384 | 46 976 | 53 963 | 55 719 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 33 306 | 35 120 | 34 871 | 33 526 | 16 231 | 16 385 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 26 255 | 23 413 | 22 524 | 21 634 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 7 051 | 11 707 | 12 347 | 11 892 | 16 231 | 16 385 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 94 523 | 7 178 | 6 513 | 13 450 | 37 731 | 39 333 |
| Запасы на конец предыдущего года | 81 399 | 167 | 21 053 | 21 051 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 26 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 348 | 3 361 | 6 502 | 13 449 | 16 677 | 18 281 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 481 | 38 | 11 | 1 | 1 | 1 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 295 | 3 586 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 42 298 | 39 297 | 46 976 | 53 963 | 55 719 | 46 464 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 13 978 | 13 978 | 13 978 | 13 978 | 13 978 | 13 978 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 86 011 | 32 809 | 32 809 | 30 688 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 86 011 | 28 490 | 28 490 | 26 565 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 4 319 | 4 319 | 4 123 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 188 803 | 194 634 | 112 393 | 172 929 | 175 785 | 170 930 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 86 011 | 86 011 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 102 792 | 108 622 | 112 393 | 172 929 | 175 785 | 170 930 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 127 829 | 42 298 | 41 385 | 46 976 | 53 963 | 55 719 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 13 978 | 13 978 | 13 978 | 13 978 | 13 978 | 13 978 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 137 | 86 011 | 32 809 | 32 809 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 86 011 | 28 490 | 28 490 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 137 | 4 319 | 4 319 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 160 179 | 188 803 | 194 634 | 112 393 | 172 929 | 175 785 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 76 981 | 86 011 | 86 011 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 83 105 | 102 792 | 108 622 | 112 393 | 172 929 | 175 785 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 93 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 767 | 107 | 2 795 | 1 419 | 340 | |
| Выручка за предыдущий год | 98 220 | 13 176 | 12 955 | 16 195 | 15 922 | 15 796 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 100 079 | 6 409 | 12 848 | 13 400 | 14 503 | 15 456 |
| Выручка за отчетный год | 13 176 | 12 955 | 16 195 | 15 922 | 15 796 | 18 653 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 767 | 107 | 2 795 | 1 419 | 340 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 107 | 2 795 | 1 419 | 340 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 16 723 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 409 | 12 848 | 13 400 | 14 503 | 15 456 | 19 906 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 107 | 2 795 | 1 419 | 340 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 319 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 21 768 | 16 723 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 277 | 93 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 12 680 | 368 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 7 476 | 39 | 4 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 101 474 | 4 549 | 522 | 958 | 1 111 | 1 594 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 277 | 93 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 12 057 | 12 680 | 368 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 201 | 7 476 | 39 | 4 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 837 | 101 474 | 4 549 | 522 | 958 | 1 111 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 822 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 4 319 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 656 | 4 339 | 154 | |||
| Прочее за предыдущий год | 12 | 1 980 | 2 982 | 461 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 824 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 18 671 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 677 | 18 671 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 4 319 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 656 | 351 | 4 339 | 154 | 16 917 | |
| Прочее за отчетный год | 1 980 | 9 | 461 | 484 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 822 | 6 123 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 822 | 6 123 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 822 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 | 8 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 13 978 | 13 978 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 | 8 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 13 978 | 13 978 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 114 017 | 8 832 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 114 017 | 8 832 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 114 017 | 8 832 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 114 017 | 8 832 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 5 669 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 21 708 | 16 117 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 21 708 | 15 933 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 184 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 16 039 | 16 144 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 8 349 | 10 936 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 684 | 1 713 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 6 | 3 495 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 650 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 650 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 019 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -348 тыс. ₽ | -1,1 млн ₽ | 6,1 млн ₽ |
| Активы | 54,0 млн ₽ | 55,7 млн ₽ | 46,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,22 | 0,22 | 0,15 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,10 | 0,10 | 0,03 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,6 % | -2,0 % | 13,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 530 дн. | 497 дн. | 378 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,15 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.