Финансы ЗАО "ТЕРРА-АВТО", Красное село
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЕРРА-АВТО"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 461 155 | 551 771 | 507 014 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 259 282 | 469 019 | 377 929 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 62 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 259 173 | 469 009 | 377 929 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 47 | 10 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 201 873 | 82 752 | 129 085 |
| Запасы на конец отчетного года | 316 | 1 | 5 553 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 13 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 108 517 | 79 714 | 123 207 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 92 214 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 748 | 3 006 | 283 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 78 | 31 | 29 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 373 849 | 461 155 | 566 323 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 275 460 | 259 282 | 418 109 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 240 | 62 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 274 715 | 259 173 | 418 109 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 505 | 47 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 98 389 | 201 873 | 148 214 |
| Запасы на конец предыдущего года | 142 | 316 | 1 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 96 430 | 108 517 | 143 613 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 92 214 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 659 | 748 | 4 571 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 157 | 78 | 29 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 461 155 | 551 771 | 507 014 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 64 598 | 64 744 | 65 828 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 64 590 | 64 736 | 65 819 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 212 137 | 463 090 | 407 308 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 212 137 | 463 090 | 407 308 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 184 420 | 23 937 | 33 879 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 178 078 | 21 045 | 32 724 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 111 | 2 844 | 1 154 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 232 | 49 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 373 849 | 461 155 | 566 323 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 64 324 | 64 598 | 65 710 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 64 316 | 64 590 | 65 701 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 263 979 | 212 137 | 443 002 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 263 979 | 212 137 | 443 002 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 45 546 | 184 420 | 57 611 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 16 817 | 178 078 | 54 487 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 27 642 | 6 111 | 3 124 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 086 | 232 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 17 748 | 49 112 | 13 758 |
| Выручка за предыдущий год | 17 748 | 49 112 | 13 758 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | |||
| Выручка за отчетный год | 49 112 | 22 159 | 13 840 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 49 112 | 22 011 | 13 840 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 7 245 | 7 666 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 41 867 | 27 158 | 6 174 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 148 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 245 | 1 169 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 32 046 | 41 867 | 12 589 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 145 | 423 | 171 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 925 | 350 | 7 165 |
| Проценты к получению за отчетный год | 17 874 | 23 355 | 12 311 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 20 514 | 27 686 | 21 868 |
| Прочие доходы за отчетный год | 13 | 45 261 | 6 696 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 398 | 35 710 | 11 799 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 562 | 1 145 | 1 178 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 13 366 | 925 | 2 974 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 23 734 | 17 874 | 13 677 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 12 491 | 20 514 | 25 903 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 81 | 13 | 80 374 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 830 | 4 398 | 71 113 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 850 | 273 | 1 014 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 413 | 154 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | 459 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 413 | 240 | 53 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 828 | 193 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 273 | 146 | 118 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 273 | 146 | 118 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 850 | 273 | 1 014 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 701 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 65 709 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 820 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 65 828 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 118 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 118 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 118 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 118 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 65 827 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 65 710 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 14 049 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 13 970 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 79 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 30 451 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 508 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 938 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 23 390 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 103 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 512 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 48 656 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 67 270 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 18 970 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 34 503 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 13 797 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 18 614 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 18 614 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 41 015 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 41 015 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 77 557 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 76 395 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 162 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 273 тыс. ₽ | 146 тыс. ₽ | 118 тыс. ₽ |
| Активы | 461,2 млн ₽ | 551,8 млн ₽ | 507,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 65,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,09 | 3,46 | 3,81 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,09 | 3,46 | 3,65 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,50 | 0,13 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,13 |
| Финансовый рычаг | — | — | 6,70 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 0,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 2 дн. | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | — | 7 014 дн. | — |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | 0,74 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | 1,81 |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 3,81 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 13 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.