Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "У НАРВСКИХ ВОРОТ", Санкт-петербург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "У НАРВСКИХ ВОРОТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 751 | 1 436 | 1 377 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 122 | 85 | 47 |
| Основные средства на конец отчетного года | 122 | 85 | 47 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 629 | 1 351 | 1 330 |
| Запасы на конец отчетного года | 733 | 239 | 450 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 887 | 1 003 | 846 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 9 | 109 | 34 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 331 | 1 751 | 1 436 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 160 | 122 | 85 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 160 | 122 | 85 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 171 | 1 629 | 1 351 |
| Запасы на конец предыдущего года | 413 | 733 | 239 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 750 | 887 | 1 003 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 8 | 9 | 109 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 751 | 1 436 | 1 377 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 519 | 1 376 | 1 232 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 232 | 60 | 145 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 232 | 60 | 145 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 331 | 1 751 | 1 436 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 155 | 1 519 | 1 376 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 176 | 232 | 60 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 176 | 232 | 60 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 537 | 546 | 67 |
| Выручка за предыдущий год | 4 115 | 3 526 | 4 503 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 578 | 2 980 | 4 436 |
| Выручка за отчетный год | 3 526 | 4 503 | 3 509 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 546 | 67 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 546 | 67 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 980 | 4 436 | 3 534 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 537 | 546 | 67 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 408 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 138 | 165 | 82 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 373 | 408 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 164 | 138 | 165 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 334 | 367 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 39 | 41 | 45 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 41 | 45 | 36 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 367 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 367 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 367 тыс. ₽ | -143 тыс. ₽ | -143 тыс. ₽ |
| Активы | 1,8 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,5 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 7,02 | 22,52 | 9,17 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,86 | 18,53 | 6,07 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 1,82 | 0,23 |
| Коэффициент автономии | 0,87 | 0,96 | 0,89 |
| Финансовый рычаг | 0,15 | 0,04 | 0,12 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 21,0 % | -10,0 % | -10,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 24,2 % | -10,4 % | -11,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 90 дн. | 20 дн. | 46 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 9,17 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 89 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.