Финансы ГОСУДАРСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ" ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ, Санкт-петербург
ГОСУДАРСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ" ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 64 445 | 67 960 | 62 440 | 49 795 | 23 829 | 25 171 | 28 849 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 226 | 99 | 1 377 | 3 600 | 1 432 | 632 | 318 |
| Основные средства на конец отчетного года | 226 | 99 | 1 377 | 3 600 | 1 432 | 632 | 318 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 64 219 | 67 861 | 61 063 | 46 195 | 22 397 | 24 539 | 28 531 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 150 | 1 067 | 796 | 327 | 583 | 406 | 569 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 120 | 2 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 849 | 6 736 | 6 071 | 6 518 | 6 968 | 4 687 | 9 294 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 55 612 | 58 497 | 52 924 | 38 594 | 14 051 | 18 344 | 18 111 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 608 | 1 561 | 1 272 | 636 | 795 | 1 099 | 556 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 59 942 | 64 445 | 67 960 | 62 440 | 49 795 | 23 829 | 25 171 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 200 | 226 | 99 | 1 377 | 3 600 | 1 432 | 632 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 200 | 226 | 99 | 1 377 | 3 600 | 1 432 | 632 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 59 742 | 64 219 | 67 861 | 61 063 | 46 195 | 22 397 | 24 539 |
| Запасы на конец предыдущего года | 882 | 1 150 | 1 067 | 796 | 327 | 583 | 406 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 120 | 2 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 903 | 5 849 | 6 736 | 6 071 | 6 518 | 6 968 | 4 687 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 20 000 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 29 554 | 55 612 | 58 497 | 52 924 | 38 594 | 14 051 | 18 344 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 403 | 1 608 | 1 561 | 1 272 | 636 | 795 | 1 099 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 64 445 | 67 960 | 62 440 | 49 795 | 23 829 | 25 171 | 28 849 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 49 395 | 52 625 | 49 691 | 39 020 | 14 085 | 11 681 | 14 090 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 73 | 73 | 73 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 13 | 13 | 13 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 13 | 13 | 13 | 13 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 3 170 | 2 870 | 2 511 | 2 511 | 2 511 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 49 309 | 52 539 | 46 436 | 35 637 | 11 061 | 8 658 | 11 066 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 | 3 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 | 3 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 050 | 15 335 | 12 749 | 10 775 | 9 742 | 13 487 | 14 759 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 15 050 | 15 335 | 12 749 | 10 775 | 9 742 | 13 485 | 14 759 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 59 942 | 64 445 | 67 960 | 62 440 | 49 795 | 23 829 | 25 171 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 46 283 | 49 395 | 52 625 | 49 692 | 39 020 | 14 085 | 11 681 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 73 | 73 | 73 | 73 | 500 | 500 | 500 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 13 | 13 | 13 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 13 | 13 | 13 | 13 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 3 170 | 3 170 | 2 870 | 2 511 | 2 511 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 46 197 | 49 309 | 49 369 | 46 436 | 35 637 | 11 061 | 8 658 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 | 3 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 | 3 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 659 | 15 050 | 15 335 | 12 748 | 10 775 | 9 742 | 13 487 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 659 | 15 050 | 15 335 | 12 748 | 10 775 | 9 742 | 13 485 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 170 | 8 198 | 7 861 | 101 | 667 | 1 251 | |
| Выручка за предыдущий год | 88 343 | 87 174 | 92 332 | 82 956 | 96 687 | 102 618 | 97 547 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 70 173 | 78 976 | 84 471 | 82 855 | 96 020 | 102 774 | 96 296 |
| Выручка за отчетный год | 87 174 | 92 332 | 82 956 | 96 687 | 102 618 | 97 547 | 116 769 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 198 | 7 861 | 101 | 667 | 1 251 | 4 381 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 198 | 7 861 | 101 | 667 | 1 251 | 4 381 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 78 976 | 84 471 | 82 855 | 96 020 | 102 774 | 96 296 | 112 388 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 18 170 | 8 198 | 7 861 | 101 | 667 | 1 251 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 244 | 6 450 | 1 381 | 28 | 506 | 3 356 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 843 | 709 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 990 | 2 012 | 4 964 | 666 | 724 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 797 | 2 120 | 710 | 2 893 | 4 780 | 1 411 | 1 749 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 17 196 | 8 244 | 6 450 | 1 381 | 28 | 506 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 640 | 843 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 709 | 1 990 | 2 012 | 4 964 | 666 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 614 | 797 | 2 120 | 710 | 2 893 | 4 780 | 1 411 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 536 | 6 496 | 4 856 | 1 087 | 353 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 660 | 1 748 | 1 594 | 294 | 86 | 385 | 153 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 748 | 1 594 | 294 | 86 | 385 | 153 | 862 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 99 | 304 | 18 | 43 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 221 | 99 | 304 | 18 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 | 3 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 496 | 4 856 | 1 087 | 353 | 2 497 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 496 | 4 856 | 1 087 | 353 | 2 497 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 13 536 | 6 496 | 4 856 | 1 087 | 353 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 73 | 73 | 73 | 73 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 3 170 | 3 170 | 2 870 | 2 511 | 2 511 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 46 197 | 49 309 | 49 369 | 46 436 | 35 637 | 11 061 | 8 658 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 46 283 | 49 395 | 52 625 | 49 692 | 39 020 | 14 085 | 11 682 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 73 | 73 | 73 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 3 170 | 2 870 | 2 511 | 2 511 | 2 511 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 49 309 | 52 539 | 46 436 | 35 637 | 11 061 | 8 658 | 11 066 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 49 395 | 52 625 | 49 692 | 39 020 | 14 085 | 11 682 | 14 090 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 427 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 496 | 4 613 | 1 087 | 353 | 2 497 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 6 496 | 4 613 | 1 087 | 427 | 353 | 2 497 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 496 | 4 613 | 1 087 | 353 | 2 497 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 6 496 | 4 613 | 1 087 | 353 | 2 497 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 384 | 1 626 | 4 020 | 11 099 | 24 935 | 2 757 | 88 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 384 | 1 626 | 4 020 | 11 099 | 24 935 | 2 757 | 88 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 359 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 359 | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 576 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 24 576 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 384 | 1 626 | 4 020 | 10 799 | 2 757 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 3 384 | 1 626 | 4 020 | 10 799 | 2 757 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 88 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 88 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 243 | 300 | 359 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 49 395 | 49 455 | 49 692 | 39 020 | 14 085 | 11 681 | 14 090 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 46 283 | 49 395 | 52 625 | 49 692 | 39 020 | 14 085 | 11 681 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 6 058 | 2 885 | 4 293 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 108 501 | 108 527 | 98 996 | 141 303 | 107 231 | 117 604 | 134 553 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 107 544 | 107 630 | 97 241 | 113 858 | 102 436 | 116 532 | 133 784 |
| Прочие поступления за отчетный год | 957 | 897 | 1 755 | 27 445 | 4 795 | 1 072 | 769 |
| Платежи – всего за отчетный год | 102 443 | 105 642 | 104 569 | 155 633 | 131 774 | 113 311 | 134 786 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 24 273 | 22 596 | 24 804 | 28 799 | 18 338 | 24 358 | 28 919 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 39 855 | 44 039 | 43 776 | 53 666 | 76 595 | 71 831 | 85 106 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 849 | 1 219 | 1 161 | 500 | 5 | 139 | 661 |
| Прочие платежи за отчетный год | 36 466 | 37 788 | 38 828 | 72 668 | 36 836 | 16 983 | 20 100 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 6 058 | 2 885 | 4 293 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,1 млн ₽ | 353 тыс. ₽ | 2,5 млн ₽ |
| Активы | 62,4 млн ₽ | 25,2 млн ₽ | 28,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 49,7 млн ₽ | 11,7 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,79 | 1,82 | 1,93 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,63 | 1,71 | 1,86 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 4,15 | 1,36 | 1,23 |
| Коэффициент автономии | 0,80 | 0,46 | — |
| Финансовый рычаг | 0,26 | 1,15 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,7 % | 1,4 % | 8,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,2 % | 3,0 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 4 дн. | 2 дн. | 2 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,93 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.