Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СПЕЦИАЛЬНОЕ КОНСТРУКТОРСКОЕ БЮРО ТРАНСПОРТНОГО МАШИНОСТРОЕНИЯ", Санкт-петербург

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СПЕЦИАЛЬНОЕ КОНСТРУКТОРСКОЕ БЮРО ТРАНСПОРТНОГО МАШИНОСТРОЕНИЯ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	217 743	244 930	335 389	480 286	512 329	462 337	465 462
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	75 062	79 425	97 321	107 020	124 234	154 529	140 855
Нематериальные активы на конец отчетного года	143	120	99	80	60	40	21
Основные средства на конец отчетного года	58 314	77 536	85 598	95 746	95 487	110 842	104 315
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года			9 208	8 829	8 451	8 072	7 693
Финансовые вложения на конец отчетного года	70	70	80	80	20	20	20
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	84	875	114	4	10 647	10 647	13 701
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	16 451	824	2 222	2 281	9 569	24 908	15 105
Итого оборотных активов на конец отчетного года	142 681	165 505	238 068	373 266	388 095	307 808	324 607
Запасы на конец отчетного года	43 816	52 036	56 837	59 349	38 089	28 043	25 215
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	240	179	465	1 322	2 182	100	42
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	31 043	36 113	45 505	72 986	61 888	61 717	49 789
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	60 373	68 648	124 509	219 641	283 436	213 545	237 609
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	7 201	8 522	10 746	19 964	2 497	4 396	11 947
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	8	7	6	4	3	7	5
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	177 807	217 743	244 930	335 389	480 286	493 169	462 337
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	61 540	75 062	79 425	97 321	107 020	124 234	154 529
Нематериальные активы на конец предыдущего года	165	143	120	99	80	60	40
Основные средства на конец предыдущего года	58 713	58 314	77 536	85 598	95 746	95 487	110 842
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года				9 208	8 829	8 451	8 072
Финансовые вложения на конец предыдущего года	70	70	70	80	80	20	20
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	71	84	875	114	4	10 647	10 647
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	2 521	16 451	824	2 222	2 281	9 569	24 908
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	116 267	142 681	165 505	238 068	373 266	368 935	307 808
Запасы на конец предыдущего года	33 942	43 816	52 036	56 837	59 349	38 089	28 043
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	978	240	179	465	1 322	2 182	100
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	27 380	31 043	36 113	45 505	72 986	42 728	61 717
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	42 759	60 373	68 648	124 509	219 641	283 436	213 545
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	11 205	7 201	8 522	10 746	19 964	2 497	4 396
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	3	8	7	6	4	3	7
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	217 743	244 930	335 389	480 286	512 329	462 337	465 462
ИТОГО капитал на конец отчетного года	156 266	179 490	247 448	362 957	344 868	347 455	413 913
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	39	39	59 175	59 175	59 175	59 175	59 175
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	19 562	19 552		227	227	227	227
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года			261
Резервный капитал на конец отчетного года	600	600	3 100	3 100	3 100	3 100	3 100
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	136 065	159 299	184 912	300 455	282 366	284 953	351 411
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	29 154	28 870	3 828	4 160	4 552	4 989	4 585
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	26 411	25 554
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	2 743	3 316	3 828	4 160	4 552	4 989	4 585
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	32 323	36 570	84 113	113 169	162 909	109 893	46 964
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года			10 554
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	32 323	32 158	69 019	106 904	155 273	100 693	40 275
Оценочные обязательства на конец отчетного года		4 412	4 540	6 265	7 636	9 200	6 689
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	177 807	217 743	244 930	335 389	480 286	493 169	462 337
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	131 572	156 266	179 490	247 448	362 957	344 868	347 455
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	39	39	39	59 175	59 175	59 175	59 175
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	19 634	19 562		261	227	227	227
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года			19 552
Резервный капитал на конец предыдущего года	600	600	600	3 100	3 100	3 100	3 100
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	111 299	136 065	159 299	184 912	300 455	282 366	284 953
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	2 851	29 154	28 870	3 828	4 160	4 552	4 989
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года		26 411	25 554
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	2 851	2 743	3 316	3 828	4 160	4 552	4 989
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	43 384	32 323	36 570	84 113	113 169	143 749	109 893
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года				10 554
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	43 384	32 323	32 158	69 019	106 904	136 113	100 693
Оценочные обязательства на конец предыдущего года			4 412	4 540	6 265	7 636	9 200

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	47 532	128 817	132 074	174 555	142 695	185 527	172 486
Выручка за предыдущий год	204 780	197 840	209 079	266 735	215 794	323 322	288 052
Себестоимость продаж за предыдущий год	157 248	69 023	77 005	92 180	73 099	137 795	115 566
Выручка за отчетный год	197 840	209 079	266 735	215 794	323 322	288 052	267 826
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	128 817	132 074	174 555	142 695	185 527	172 486	172 998
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	35 442	30 184	64 908	26 087	52 944	23 159	35 043
Коммерческие расходы за отчетный год		169	48	83	1 083	13 952	182
Управленческие расходы за отчетный год	93 375	101 721	109 599	116 525	131 500	135 375	137 773
Себестоимость продаж за отчетный год	69 023	77 005	92 180	73 099	137 795	115 566	94 828
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	47 532	35 442	30 184	64 908	26 087	52 944	23 159
Коммерческие расходы за предыдущий год			169	48	83	1 083	13 952
Управленческие расходы за предыдущий год		93 375	101 721	109 599	116 525	131 500	135 375
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	32 492	30 788	93 015	147 996		3 574	80 655
Доходы от участия в других организациях за отчетный год							20 250
Проценты к получению за отчетный год			6 739	15 479	10 008	6 630	4 501
Проценты к уплате за отчетный год	130	2 793	2 304	476
Прочие доходы за отчетный год	15 705	11 428	36 105	154 674	12 306	15 755	46 997
Прочие расходы за отчетный год	18 525	8 031	12 433	47 768	96 474	41 970	26 136
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	44 415	32 492	30 788	93 015	147 996		3 574
Проценты к получению за предыдущий год	1			6 739	15 479	10 008	6 630
Проценты к уплате за предыдущий год		130	2 793	2 304	476
Прочие доходы за предыдущий год	2 644	15 705	11 428	36 105	154 674	12 306	15 755
Прочие расходы за предыдущий год	5 762	18 525	8 031	12 433	47 768	96 474	41 970
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	35 212	26 053	24 223	74 041	117 931		2 143
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	9 156	5 907	6 782	17 701	29 431	6 273	990
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	60		573	512	332
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	13	13	790			10 643
Прочее за предыдущий год		654			192
Текущий налог на прибыль за отчетный год	5 907	6 782	17 701	29 431	6 273	990	16 240
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год						713	3 350
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год						787	713
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год		573	512	332	392		404
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	13	790			10 643		3 055
Прочее за отчетный год	654			192	553
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	26 053	24 223	74 041	117 931		2 143	67 774
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	26 053	24 223	74 041	117 931		2 143	67 774
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	35 212	26 053	24 223	74 041	117 931		2 143

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	39	39	39	59 175	59 175	59 175	59 175
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	19 634	19 562	19 552	261	227	227	227
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	600	600	600	3 100	3 100	3 100	3 100
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	111 299	136 065	159 299	184 912	300 455	282 366	284 953
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	131 572	156 266	179 490	247 448	362 957	344 868	347 455
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	39	39	59 175	59 175	59 175	59 175	59 175
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	19 562	19 552	261	227	227	227	227
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	600	600	3 100	3 100	3 100	3 100	3 100
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	136 065	159 299	184 912	300 455	282 366	284 953	351 411
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	156 266	179 490	247 448	362 957	344 868	347 455	413 913
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)			59 136
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	26 053	24 223	74 041	117 931		2 587	67 774
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	26 053	24 223	133 177	117 931		2 587	67 774
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	26 053	24 223	74 041	117 931		2 143	67 774
Чистая прибыль (ИТОГО)	26 053	24 223	74 041	117 931		2 143	67 774
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						444
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)						444
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)			59 136
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)			19 291
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 359	999	45 928	2 422	18 089		1 316
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	1 359	999	65 219	2 422	18 089		1 316
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					17 791
Убыток (ИТОГО)					17 791
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 359	999	1 237	2 422	298		774
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)	1 359	999	1 237	2 422	298		774
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)			19 291
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			39 845
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)			59 136
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			4 846				542
Дивиденды (ИТОГО)			4 846				542
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	72	10		34
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)			2 500
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	156 266	179 490	247 448	362 957	344 868	347 455	413 913
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	131 572	156 266	179 490	247 448	362 957	344 868	347 455

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	2 254	4 685	67 321		112 599		10 904
Поступления – всего за отчетный год	227 278	252 128	332 734	210 387	367 222	180 617	236 609
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	72 085	156 148	238 474	95 836	266 644	91 680	143 717
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	153 722	93 228	93 922	113 192	100 289	86 547	92 584
Прочие поступления за отчетный год	1 471	2 752	338	1 359	289	2 390	308
Платежи – всего за отчетный год	225 024	247 443	265 413	222 606	254 623	225 332	225 705
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	130 407	128 385	135 546	86 831	127 365	83 861	65 305
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	68 055	77 500	79 801	96 105	116 452	122 836	130 521
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	381	7 352
Налога на прибыль организаций за отчетный год	6 040	10 292	16 482	32 575	2 750	2 172	20 502
Прочие платежи за отчетный год	20 141	23 914	33 584	7 095	8 056	16 463	9 377
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год				32 568		47 261
Поступления – всего за отчетный год	202 446	150 167	431 607	126 774	11 036	72 871	32 528
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	1 024	2 350		112 929		1 293	1 029
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год						64 221	6 698
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	987	3 845	7 357	13 332	11 036	7 357	24 801
Прочие поступления за отчетный год	200 435	143 972	424 250	513
Платежи – всего за отчетный год	235 091	156 403	477 681	94 206	140 823	25 610	36 002
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	18 620	9 680	24 210	19 233	9 529	23 901	33 156
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год			453 471	74 973	128 756		100
Прочие платежи за отчетный год	216 471	146 723			2 538	1 709	2 746
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	26 387	2 872
Поступления – всего за отчетный год	26 411	2 893	516
Получение кредитов и займов за отчетный год	26 411	2 893
Прочие поступления за отчетный год			516
Платежи – всего за отчетный год	24	21	20 721	11 074	22	17	409
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год	24	21	3 416	44	22	17	409
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год			15 000	10 554
Прочие платежи за отчетный год			2 305	476
Сальдо денежных потоков за отчетный период		1 321	1 042	9 275		2 529	7 021
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год		2 496	1 182				530

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	209,1 млн ₽	266,7 млн ₽	215,8 млн ₽	323,3 млн ₽	288,1 млн ₽	267,8 млн ₽
Чистая прибыль	24,2 млн ₽	74,0 млн ₽	117,9 млн ₽	-17,8 млн ₽	2,1 млн ₽	67,8 млн ₽
Активы	244,9 млн ₽	335,4 млн ₽	480,3 млн ₽	512,3 млн ₽	462,3 млн ₽	465,5 млн ₽
Капитал и резервы	179,5 млн ₽	247,4 млн ₽	363,0 млн ₽	344,9 млн ₽	347,5 млн ₽	413,9 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+27,6 %	-19,1 %	+49,8 %	-10,9 %	-7,0 %
Коэффициент текущей ликвидности	4,53	2,83	3,30	2,38	2,80	6,91
Коэффициент быстрой ликвидности	3,10	2,15	2,76	2,14	2,54	6,37
Коэффициент абсолютной ликвидности	2,11	1,61	2,12	1,76	1,98	5,31
Коэффициент автономии	0,73	0,74	0,76	0,67	0,75	0,89
Финансовый рычаг	0,36	0,36	0,32	0,49	0,33	0,12
Рентабельность продаж	14,4 %	24,3 %	12,1 %	16,4 %	8,0 %	13,1 %
Чистая рентабельность	11,6 %	27,8 %	54,6 %	-5,5 %	0,7 %	25,3 %
Рентабельность активов (ROA)	9,9 %	22,1 %	24,6 %	-3,5 %	0,5 %	14,6 %
Рентабельность капитала (ROE)	13,5 %	29,9 %	32,5 %	-5,2 %	0,6 %	16,4 %
Оборачиваемость активов	0,85	0,80	0,45	0,63	0,62	0,58
Оборачиваемость дебиторской задолженности	63 дн.	62 дн.	123 дн.	70 дн.	78 дн.	68 дн.
Оборачиваемость запасов	247 дн.	225 дн.	296 дн.	101 дн.	89 дн.	97 дн.

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 6,91 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 89 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность 25,3 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.