Финансы ОАО СКБ ВТ "ИСКРА ", Санкт-петербург
СПЕЦИАЛЬНОЕ КОНСТРУКТОРСКОЕ БЮРО ВЫЧИСЛИТЕЛЬНОЙ ТЕХНИКИ " ИСКРА "
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 724 696 | 596 759 | 542 489 | 527 624 | 488 627 | 512 523 | 430 659 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 20 583 | 14 406 | 20 810 | 19 604 | 30 523 | 31 414 | 34 319 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 251 | 57 | 233 | 188 | 141 | 116 | 97 |
| Основные средства на конец отчетного года | 8 341 | 7 334 | 9 543 | 8 863 | 10 256 | 15 567 | 13 244 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 11 991 | 7 015 | 11 035 | 10 553 | 20 126 | 15 730 | 20 978 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 704 113 | 582 353 | 521 679 | 508 020 | 458 104 | 481 109 | 396 340 |
| Запасы на конец отчетного года | 302 854 | 224 396 | 260 912 | 246 706 | 229 104 | 271 468 | 233 345 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 56 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 195 741 | 95 360 | 91 402 | 14 523 | 27 686 | 55 193 | 19 600 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 197 011 | 200 011 | 159 011 | 221 776 | 186 325 | 108 592 | 130 867 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 635 | 61 842 | 9 903 | 24 762 | 14 529 | 45 529 | 12 357 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 6 872 | 744 | 395 | 252 | 459 | 327 | 172 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 870 959 | 724 696 | 596 759 | 542 489 | 527 627 | 488 627 | 512 523 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 11 162 | 20 583 | 14 406 | 20 810 | 19 604 | 30 523 | 31 414 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 482 | 251 | 57 | 233 | 188 | 141 | 116 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 18 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 10 635 | 8 341 | 7 334 | 9 543 | 8 863 | 10 256 | 15 567 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 27 | 11 991 | 7 015 | 11 035 | 10 553 | 20 126 | 15 730 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 859 797 | 704 113 | 582 353 | 521 679 | 508 023 | 458 104 | 481 109 |
| Запасы на конец предыдущего года | 247 931 | 302 854 | 224 396 | 260 912 | 246 706 | 229 104 | 271 468 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 56 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 539 887 | 195 741 | 95 360 | 91 402 | 14 527 | 27 686 | 55 193 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 11 | 197 011 | 200 011 | 159 011 | 221 776 | 186 325 | 108 592 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 70 462 | 1 635 | 61 842 | 9 903 | 24 762 | 14 529 | 45 529 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 506 | 6 872 | 744 | 395 | 252 | 459 | 327 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 724 696 | 596 759 | 542 489 | 527 624 | 488 627 | 512 522 | 430 659 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 532 597 | 548 347 | 524 228 | 517 393 | 470 209 | 498 774 | 416 139 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 153 | 153 | 153 | 153 | 153 | 153 | 153 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 759 | 1 759 | 1 759 | 1 759 | 1 759 | 1 759 | 1 759 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 143 | 143 | 143 | 143 | 143 | 143 | 143 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 530 519 | 546 269 | 522 150 | 515 314 | 468 131 | 496 696 | 414 060 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 80 | 76 | 157 | 158 | 165 | 153 | 153 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 80 | 76 | 157 | 158 | 165 | 153 | 153 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 192 019 | 48 336 | 18 104 | 10 073 | 18 253 | 13 595 | 14 367 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 189 949 | 47 986 | 18 004 | 9 973 | 17 752 | 13 095 | 13 867 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 573 | 350 | 100 | 100 | 500 | 500 | 500 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 497 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 870 959 | 724 697 | 596 759 | 542 489 | 527 627 | 488 627 | 512 522 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 588 106 | 532 597 | 548 347 | 524 228 | 517 393 | 470 209 | 498 774 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 153 | 153 | 153 | 153 | 153 | 153 | 153 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 759 | 1 759 | 1 759 | 1 759 | 1 759 | 1 759 | 1 759 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 143 | 143 | 143 | 143 | 143 | 143 | 143 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 586 028 | 530 519 | 546 269 | 522 150 | 515 314 | 468 131 | 496 696 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 74 | 80 | 76 | 157 | 158 | 165 | 153 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 74 | 80 | 76 | 157 | 158 | 165 | 153 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 282 779 | 192 020 | 48 336 | 18 104 | 10 077 | 18 253 | 13 595 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 281 194 | 189 949 | 47 986 | 18 004 | 9 976 | 17 752 | 13 095 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 573 | 350 | 100 | 100 | 500 | 500 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 585 | 1 497 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 87 362 | 53 404 | 102 287 | 34 697 | 9 799 | 26 651 | 113 813 |
| Выручка за предыдущий год | 797 387 | 760 469 | 834 504 | 260 727 | 116 986 | 153 291 | 475 588 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 710 025 | 707 065 | 732 217 | 226 030 | 107 187 | 126 640 | 361 775 |
| Выручка за отчетный год | 760 469 | 834 504 | 260 727 | 116 986 | 153 291 | 475 588 | 157 307 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 53 404 | 102 287 | 34 697 | 9 799 | 26 651 | 113 813 | 21 827 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 16 587 | 43 967 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 29 224 | 16 378 | 1 569 | 804 | 504 | 1 785 | 2 175 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 67 220 | 69 322 | 58 533 | 53 332 | 51 540 | 68 061 | 47 616 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 707 065 | 732 217 | 226 030 | 107 187 | 126 640 | 361 775 | 135 480 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 12 793 | 16 587 | 43 967 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 5 799 | 29 224 | 16 378 | 1 569 | 804 | 504 | 1 785 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 68 770 | 67 220 | 69 322 | 58 533 | 53 332 | 51 540 | 68 061 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 23 798 | 43 682 | |||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 13 | 882 | 900 | 900 | 2 349 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 627 | 7 219 | 8 860 | 8 808 | 5 543 | 611 | 3 223 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 672 | 1 380 | 683 | 59 221 | 21 968 | 136 076 | 4 400 |
| Прочие расходы за отчетный год | 22 813 | 2 270 | 9 249 | 25 540 | 54 766 | 139 321 | 63 361 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 545 | 23 798 | 43 682 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 13 | 882 | 900 | 900 | 2 349 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 721 | 627 | 7 219 | 8 860 | 8 808 | 5 543 | 611 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 436 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 734 | 1 672 | 1 380 | 885 | 59 221 | 21 968 | 136 076 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 20 267 | 22 813 | 2 270 | 9 249 | 25 540 | 54 766 | 139 321 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 316 | 18 826 | 35 251 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 901 | 4 048 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 25 | 6 | 81 | 1 | 12 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 11 964 | 4 020 | 9 573 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 048 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 749 | 852 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 321 | 863 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 6 | 81 | 1 | 7 | 12 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 11 964 | 4 020 | 9 573 | 5 248 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 18 826 | 35 251 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 826 | 35 251 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 316 | 18 826 | 35 251 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 153 | 153 | 153 | 153 | 153 | 153 | 153 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 902 | 1 902 | 1 902 | 1 902 | 1 902 | 1 902 | 1 902 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 586 028 | 530 519 | 546 269 | 522 150 | 515 314 | 468 131 | 496 696 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 588 106 | 532 597 | 548 347 | 524 228 | 517 392 | 470 209 | 498 774 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 153 | 153 | 153 | 153 | 153 | 153 | 153 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 902 | 1 902 | 1 902 | 1 902 | 1 902 | 1 902 | 1 902 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 530 519 | 546 269 | 522 150 | 515 314 | 468 131 | 496 696 | 414 060 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 532 597 | 548 347 | 524 228 | 517 392 | 470 209 | 498 774 | 416 138 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 826 | 35 249 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 18 826 | 35 249 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 826 | 35 249 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 18 826 | 35 249 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 55 509 | 3 076 | 19 411 | 6 836 | 47 183 | 6 684 | 82 636 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 55 509 | 3 076 | 19 411 | 6 836 | 47 183 | 6 684 | 82 636 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 55 509 | 20 070 | 2 330 | 42 182 | 78 455 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 55 509 | 20 070 | 2 330 | 42 182 | 78 455 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 659 | 529 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 659 | 529 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 532 597 | 548 347 | 524 229 | 517 393 | 470 209 | 498 774 | 416 139 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 588 106 | 532 597 | 548 348 | 524 229 | 517 393 | 470 209 | 498 774 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 128 695 | 53 738 | 27 362 | 71 190 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 130 440 | 901 907 | 266 230 | 184 332 | 162 047 | 575 051 | 173 614 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 076 528 | 881 208 | 253 500 | 169 630 | 157 712 | 449 149 | 165 872 |
| Прочие поступления за отчетный год | 53 912 | 20 699 | 12 730 | 14 702 | 4 335 | 125 902 | 7 742 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 001 745 | 848 169 | 369 610 | 156 970 | 191 106 | 503 861 | 190 335 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 875 442 | 723 965 | 267 846 | 70 901 | 112 896 | 367 049 | 72 344 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 71 599 | 67 060 | 60 124 | 52 795 | 48 646 | 69 239 | 51 925 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 368 | 8 175 | 629 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 54 704 | 57 144 | 40 272 | 33 274 | 29 564 | 59 398 | 65 437 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 162 | 254 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 297 | 882 | 900 | 2 033 | 5 815 | 254 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 297 | 1 133 | 2 839 | 254 | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 627 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 882 | 900 | 900 | 2 349 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 090 | 2 236 | 4 368 | 44 | 1 871 | 8 155 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 090 | 1 436 | 4 368 | 44 | 1 871 | 8 155 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 800 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 7 809 | 54 895 | 21 757 | 69 890 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 180 230 | 1 973 410 | 1 318 534 | 1 287 186 | 1 056 191 | 863 841 | 934 928 |
| Прочие поступления за отчетный год | 180 230 | 1 973 410 | 1 318 534 | 1 287 186 | 1 056 191 | 863 841 | 934 928 |
| Платежи – всего за отчетный год | 376 949 | 1 965 601 | 1 263 639 | 1 311 180 | 1 034 434 | 793 951 | 952 027 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 49 | 1 | 657 | 529 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 376 900 | 1 965 600 | 1 262 982 | 1 311 180 | 1 034 434 | 793 951 | 951 498 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 60 193 | 3 324 | 138 740 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 14 | 14 | 11 535 | 852 | 294 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -20,3 млн ₽ | -2,3 млн ₽ | -42,2 млн ₽ | -78,5 млн ₽ |
| Активы | 542,5 млн ₽ | 527,6 млн ₽ | 488,6 млн ₽ | 430,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 517,4 млн ₽ | — | 416,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 28,82 | 50,43 | 25,10 | 27,59 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 14,38 | 25,92 | 12,52 | 11,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 9,33 | 24,48 | 11,00 | 9,97 |
| Коэффициент автономии | — | 0,98 | — | 0,97 |
| Финансовый рычаг | — | 0,02 | — | 0,03 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,7 % | -0,4 % | -8,6 % | -18,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -0,5 % | — | -18,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 421 дн. | 840 дн. | 660 дн. | 629 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 27,59 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 97 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.