Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛОМО", Санкт-петербург

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛОМО" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	6 838 289	8 822 689	10 017 271	11 971 769	12 259 752	13 848 434	15 063 425
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	3 096 714	3 806 587	4 712 164	4 609 809	4 863 939	4 797 704	4 622 930
Нематериальные активы на конец отчетного года	15 594	12 124	11 651	28 504	24 297	19 248	15 434
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года	6 510	67 396	50 352	34 548	155 958	117 535	128 862
Основные средства на конец отчетного года	2 200 643	2 963 701	3 889 007	3 935 219	3 959 769	4 016 333	3 961 824
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года					6 700	6 448	6 232
Финансовые вложения на конец отчетного года	298 584	296 954	288 995	191 536	191 481	138 965	138 955
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	242 275	230 597	208 944	104 049	209 479	254 870	212 660
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	333 108	235 815	263 215	315 953	316 255	244 305	158 963
Итого оборотных активов на конец отчетного года	3 741 575	5 016 102	5 305 107	7 361 960	7 395 813	9 050 730	10 440 495
Запасы на конец отчетного года	2 693 091	3 442 295	3 807 112	4 720 052	5 194 199	6 614 751	8 186 543
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	23 600	9 911	8 399	23 464	27 748	15 517	21 403
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	986 347	1 524 687	1 311 520	2 481 866	2 087 014	1 923 743	1 656 193
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	11 248	16 558	21 085	11 053	11 053	10 953	5 403
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	13 992	9 441	143 847	111 569	61 832	484 337	569 438
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	13 297	13 210	13 144	13 956	13 967	1 429	1 515
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	6 429 106	6 838 289	8 822 689	10 017 271	11 971 769	12 259 752	13 848 434
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	2 571 362	3 096 714	3 806 587	4 712 164	4 609 809	4 863 939	4 797 704
Нематериальные активы на конец предыдущего года	21 404	15 594	12 124	11 651	28 504	24 297	19 248
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года	15 038	6 510	67 396	50 352	34 548	155 958	117 535
Основные средства на конец предыдущего года	1 754 350	2 200 643	2 963 701	3 889 007	3 935 219	3 959 769	4 016 333
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года						6 700	6 448
Финансовые вложения на конец предыдущего года	298 582	298 584	296 954	288 995	191 536	191 481	138 965
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	228 249	242 275	230 597	208 944	104 049	209 479	254 870
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	253 739	333 108	235 815	263 215	315 953	316 255	244 305
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	3 857 744	3 741 575	5 016 102	5 305 107	7 361 960	7 395 813	9 050 730
Запасы на конец предыдущего года	2 462 851	2 693 091	3 442 295	3 807 112	4 720 052	5 194 199	6 614 751
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	16 857	23 600	9 911	8 399	23 464	27 748	15 517
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	1 325 341	986 347	1 524 687	1 311 520	2 481 866	2 087 014	1 923 743
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	13 585	11 248	16 558	21 085	11 053	11 053	10 953
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	26 484	13 992	9 441	143 847	111 569	61 832	484 337
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	12 626	13 297	13 210	13 144	13 956	13 967	1 429
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	6 838 289	8 822 689	10 017 271	11 971 769	12 259 752	13 848 434	15 063 425
ИТОГО капитал на конец отчетного года	686 256	1 334 331	2 112 302	2 259 712	1 868 801	1 529 276	1 643 725
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	744 000	744 000	744 000	744 000	744 000	744 000	744 000
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	1 423 693	2 059 831	2 969 585	2 968 910	2 963 430	2 963 328	2 920 742
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	17 938	17 938	17 938	17 938	17 938	17 938	17 938
Резервный капитал на конец отчетного года	2 084	2 632	2 632	10 002	10 002	10 002	15 725
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	2 906 366	3 433 972	1 565 038	2 971 818	6 540 611	6 115 400	6 135 407
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	2 766 776	3 304 660	1 451 340	1 318 648	4 687 251	2 658 635	3 129 914
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	137 117	126 626	110 989	80 958	99 102	96 714	99 628
Оценочные обязательства на конец отчетного года	2 473	2 686	2 709	5 784	5 516	3 541	12 357
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года				1 566 428	1 748 742	3 356 510	2 893 508
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	3 245 667	4 054 386	6 339 931	6 740 239	3 850 340	6 203 758	7 284 293
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	1 911 503	1 962 580	3 531 724	3 720 029	914 256	2 950 311	2 381 113
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	1 217 961	1 982 259	2 631 552	2 811 175	2 683 597	2 985 417	4 643 996
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	65 669	56 669	108 669	129 069	173 904	192 731	180 591
Оценочные обязательства на конец отчетного года	50 534	52 878	67 986	79 966	78 583	75 299	78 593
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	6 429 106	6 838 289	8 822 689	10 017 271	11 971 769	12 259 752	13 848 434
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	305 925	686 256	1 334 331	2 112 302	2 259 712	1 868 801	1 529 276
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	744 000	744 000	744 000	744 000	744 000	744 000	744 000
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	1 053 519	1 423 693	2 059 831	2 969 585	2 968 910	2 963 430	2 963 328
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	17 938	17 938	17 938	17 938	17 938	17 938	17 938
Резервный капитал на конец предыдущего года	1 962	2 084	2 632	2 632	10 002	10 002	10 002
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	4 620 428	2 906 366	3 433 972	1 565 038	2 971 818	6 540 611	6 115 400
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	4 510 094	2 766 776	3 304 660	1 451 340	1 318 648	4 687 251	2 658 635
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	108 719	137 117	126 626	110 989	80 958	99 102	96 714
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	1 615	2 473	2 686	2 709	5 784	5 516	3 541
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года					1 566 428	1 748 742	3 356 510
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	1 502 753	3 245 667	4 054 386	6 339 931	6 740 239	3 850 340	6 203 758
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	203 969	1 911 503	1 962 580	3 531 724	3 720 029	914 256	2 950 311
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	1 213 127	1 217 961	1 982 259	2 631 552	2 811 175	2 683 597	2 985 417
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	35 669	65 669	56 669	108 669	129 069	173 904	192 731
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	49 988	50 534	52 878	67 986	79 966	78 583	75 299

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	1 280 956	1 406 745	1 420 300	1 578 627	2 089 664	828 617	571 715
Выручка за предыдущий год	3 280 473	3 443 825	3 134 698	4 316 031	4 709 969	3 603 153	3 272 795
Себестоимость продаж за предыдущий год	1 999 517	2 037 080	1 714 398	2 737 404	2 620 305	2 774 536	2 701 080
Выручка за отчетный год	3 443 825	3 134 698	4 316 031	4 709 969	3 603 153	3 272 795	3 766 551
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	1 406 745	1 420 300	1 578 627	2 089 664	1 107 948	571 715	881 215
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	635 444	561 608	687 389	1 055 752	257 496	514 671	844 175
Коммерческие расходы за отчетный год	153 080	174 715	151 364	187 965	103 578	57 044	37 040
Управленческие расходы за отчетный год	618 221	683 977	739 874	845 947	746 874
Себестоимость продаж за отчетный год	2 037 080	1 714 398	2 737 404	2 620 305	2 495 205	2 701 080	2 885 336
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	578 259	635 444	561 608	687 389	1 055 752	725 039	514 671
Коммерческие расходы за предыдущий год	97 664	153 080	174 715	151 364	187 965	103 578	57 044
Управленческие расходы за предыдущий год	605 033	618 221	683 977	739 874	845 947
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	20 081	15 516		223 292			159 573
Доходы от участия в других организациях за отчетный год	17 990	70 324	18 583	30 003	36 538	21 836	25 238
Проценты к получению за отчетный год	1 254	2 473	4 473	8 973	5 127	20 220	9 492
Проценты к уплате за отчетный год	484 627	540 644	581 732	609 644	693 352	702 097	647 142
Прочие доходы за отчетный год	704 488	313 609	923 280	1 207 852	236 333	86 508	135 419
Прочие расходы за отчетный год	854 468	391 854	1 176 563	1 469 644	313 706	328 442	207 609
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	19 528	20 081	15 516		223 292
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год	7 941	17 990	70 324	18 583	30 003	36 538	21 836
Проценты к получению за предыдущий год	3 716	1 254	2 473	4 473	8 973	5 127	20 220
Проценты к уплате за предыдущий год	436 699	484 627	540 644	581 732	609 644	693 352	702 097
Прочие доходы за предыдущий год	401 796	704 488	313 609	923 280	412 576	236 333	86 508
Прочие расходы за предыдущий год	535 485	854 468	391 854	1 176 563	674 368	320 339	328 442
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	4 367	2 453	10 950		147 410	76 632
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	14 707	28 398					2 388
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	1 488	14 026				105 430	45 391
Прочее за предыдущий год	1 942	3 256	3 379	5 049	1 018
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год	28 398				18 144	2 388
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	14 026				105 430	45 391
Прочее за отчетный год	3 256	3 379	5 049	1 018	6 633
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	380 331	648 075	777 971	147 410			114 449
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	2 453	10 950		147 410			114 449
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год	377 878	637 125	913 606
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	4 367	380 331	648 075	777 971	147 410	76 632
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год		377 878	637 125	913 606

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	744 000	744 000	744 000	744 000	744 000	744 000	744 000
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	1 071 457	1 441 631	2 077 769	2 987 523	2 986 848	2 981 368	2 981 266
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	1 962	2 084	2 632	2 632	10 002	10 002	10 002
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	305 925	686 256	1 334 331	2 112 302	2 259 712	1 868 801	1 529 276
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	744 000	744 000	744 000	744 000	744 000	744 000	744 000
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	1 441 631	2 077 769	2 987 523	2 986 848	2 981 368	2 981 266	2 938 680
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	2 084	2 632	2 632	10 002	10 002	10 002	15 725
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	686 256	1 334 331	2 112 302	2 259 712	1 868 801	1 529 276	1 643 725
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)	377 878	637 125	913 606
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 453	10 950		147 410			114 449
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	380 331	648 075	913 606	147 410			114 449
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 453	10 950		147 410			114 449
Чистая прибыль (ИТОГО)	2 453	10 950		147 410			114 449
Переоценка имущества (Добавочный капитал)	377 878	637 125	913 606
Переоценка имущества (ИТОГО)	377 878	637 125	913 606
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			135 635		390 911	339 525
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)			135 635		390 911	339 525
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			135 635		390 911	339 525
Убыток (ИТОГО)			135 635		390 911	339 525
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	7 704	987	3 852	675	5 480	102	42 586
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)	122	548		7 370			5 723
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	751 925	1 391 000	2 220 971	2 286 712	2 042 705	1 609 338	1 824 316
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	341 594	751 925	1 391 000	2 151 302	2 388 781	1 977 036	1 722 007

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	191 358		672 179	174 973		409 006	73 216
Поступления – всего за отчетный год	3 514 852	3 628 208	4 918 015	5 722 922	4 028 826	5 721 965	4 345 253
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	2 945 743	3 011 129	4 065 798	5 021 132	3 255 368	4 998 264	3 482 371
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	560 812	613 356	663 374	664 536	721 253	717 296	751 220
Прочие поступления за отчетный год	8 297	3 723	188 843	37 254	52 205	6 405	111 662
Платежи – всего за отчетный год	3 323 494	4 112 268	4 245 836	5 547 949	4 579 224	5 312 959	4 272 037
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	1 846 317	2 482 227	2 545 445	3 628 288	2 487 267	3 000 272	2 240 092
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	562 232	615 588	698 246	948 075	1 053 973	983 372	987 258
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	483 119	540 377	580 540	608 292	680 791	703 090	657 147
Прочие платежи за отчетный год	431 826	474 076	421 605	363 294	357 193	626 225	387 540
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год						4 697	94 130
Поступления – всего за отчетный год	75 933	98 460	297 946	95 918	130 494	89 982	108 001
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	7 017	6 963	49 134	6 304	32 392	4 314	65 256
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год		45			70		100
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	21 251	19 640	192 985	27 100
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	17 665	71 812	19 827	30 114	38 032	38 668	35 645
Прочие поступления за отчетный год	30 000		36 000	32 400	60 000	47 000	7 000
Платежи – всего за отчетный год	247 058	196 933	397 548	226 827	234 546	85 285	13 871
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	227 100	177 078	196 189	197 378	228 792	77 068	10 000
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год			1 752
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	19 534	19 300	197 985	27 100
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год	424	555	1 622	2 349	5 754	8 217	3 871
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год		578 282			604 014	8 748
Поступления – всего за отчетный год	13 079 191	7 277 242	6 057 572	5 696 053	6 389 794	2 860 611	3 281 979
Получение кредитов и займов за отчетный год	13 079 191	7 277 242	6 057 572	5 696 053	6 389 794	2 860 611	3 281 979
Платежи – всего за отчетный год	13 113 070	6 698 960	6 485 572	5 767 111	5 785 780	2 851 863	3 364 169
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	13 112 732	6 698 960	6 485 572	5 767 111	5 785 780	2 851 863	3 364 169
Прочие платежи за отчетный год	338
Сальдо денежных потоков за отчетный период			144 577			422 451	85 156
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год	1 154				699	54

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	3,13 млрд ₽	4,32 млрд ₽	4,71 млрд ₽	3,60 млрд ₽	3,27 млрд ₽	3,77 млрд ₽
Чистая прибыль	11,0 млн ₽	-135,6 млн ₽	147,4 млн ₽	-390,9 млн ₽	-339,5 млн ₽	114,4 млн ₽
Активы	8,82 млрд ₽	10,02 млрд ₽	11,97 млрд ₽	12,26 млрд ₽	13,85 млрд ₽	15,06 млрд ₽
Капитал и резервы	1,33 млрд ₽	2,11 млрд ₽	2,26 млрд ₽	1,87 млрд ₽	1,53 млрд ₽	1,64 млрд ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+37,7 %	+9,1 %	-23,5 %	-9,2 %	+15,1 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,24	0,84	1,09	1,92	1,46	1,43
Коэффициент быстрой ликвидности	0,38	0,23	0,39	0,56	0,39	0,31
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,01	0,03	0,02	0,02	0,08	0,08
Коэффициент автономии	0,15	0,21	0,19	0,15	0,11	0,11
Финансовый рычаг	5,61	3,74	4,30	5,56	8,06	8,16
Рентабельность продаж	17,9 %	15,9 %	22,4 %	7,1 %	15,7 %	22,4 %
Чистая рентабельность	0,3 %	-3,1 %	3,1 %	-10,8 %	-10,4 %	3,0 %
Рентабельность активов (ROA)	0,1 %	-1,4 %	1,2 %	-3,2 %	-2,5 %	0,8 %
Рентабельность капитала (ROE)	0,8 %	-6,4 %	6,5 %	-20,9 %	-22,2 %	7,0 %
Оборачиваемость активов	0,36	0,43	0,39	0,29	0,24	0,25
Оборачиваемость дебиторской задолженности	178 дн.	111 дн.	192 дн.	211 дн.	215 дн.	160 дн.
Оборачиваемость запасов	733 дн.	508 дн.	657 дн.	760 дн.	894 дн.	1 036 дн.

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,43 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 11 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность 3,0 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.