Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВАНГАРД", Санкт-петербург

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВАНГАРД" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	1 744 283	1 928 918	1 829 352	2 291 810	3 411 431	2 999 364	3 458 891
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	1 213 223	1 349 624	1 272 012	1 352 179	1 772 411	1 870 704	2 417 149
Нематериальные активы на конец отчетного года	11 760	11 010	10 428	9 232	8 282	7 133	4 823
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года	16 493	213	213	6 871	381 710	432 006	921 789
Основные средства на конец отчетного года	1 177 178	1 320 404	1 241 013	1 310 682	1 269 882	1 300 747	1 304 987
Финансовые вложения на конец отчетного года	966	961	964	961	111	111	111
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	6 825	17 036	19 394	24 432	112 425	130 706	185 440
Итого оборотных активов на конец отчетного года	531 060	579 294	557 340	939 631	1 639 020	1 128 660	1 041 742
Запасы на конец отчетного года	114 502	123 541	180 851	589 930	986 769	721 172	744 964
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	12 990	34 105	19 879	12 357	5 167	12 297	3 319
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	253 578	219 260	235 591	178 886	279 619	155 620	96 911
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	9 210	9 210	9 210	9 210	9 990	9 990	39 990
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	119 342	172 278	81 817	125 590	334 284	197 409	121 554
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	21 438	20 901	29 991	23 658	23 190	32 172	35 004
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	1 619 957	1 744 283	1 928 918	1 829 352	2 291 810	3 411 431	2 999 364
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	977 780	1 213 223	1 349 624	1 272 012	1 352 179	1 772 411	1 870 704
Нематериальные активы на конец предыдущего года	11 120	11 760	11 010	10 428	9 232	8 282	7 133
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года	32 711	16 493	213	213	6 871	381 710	432 006
Основные средства на конец предыдущего года	932 630	1 177 178	1 320 404	1 241 013	1 310 682	1 269 882	1 300 747
Финансовые вложения на конец предыдущего года	1 050	966	961	964	961	111	111
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	269	6 825	17 036	19 394	24 432	112 425	130 706
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	642 178	531 060	579 294	557 340	939 631	1 639 020	1 128 660
Запасы на конец предыдущего года	108 572	114 502	123 541	180 851	589 930	986 769	721 172
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	2 366	12 990	34 105	19 879	12 357	5 167	12 297
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	215 403	253 578	219 260	235 591	178 886	279 619	155 620
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	87 810	9 210	9 210	9 210	9 210	9 990	9 990
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	218 534	119 342	172 278	81 817	125 590	334 284	197 409
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	9 493	21 438	20 901	29 991	23 658	23 190	32 172
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	1 744 283	1 928 919	1 829 351	2 291 810	3 411 431	2 999 364	3 458 892
ИТОГО капитал на конец отчетного года	990 378	1 001 679	1 016 365	1 005 133	1 035 943	1 082 185	1 070 215
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	56	56	56	56	56	56	56
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	883 122	842 686	805 837	805 837	805 837	805 837	805 837
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	34 982	34 982	34 982	34 982	34 982	34 982	34 982
Резервный капитал на конец отчетного года	8	8	8	8	8	8	8
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	72 209	123 947	175 482	164 250	195 059	241 302	229 331
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	315 036	303 717	211 146	111 842	596 951	669 561	738 691
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	300 000	275 000	175 000	75 000	497 595	548 716	559 500
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	15 036	28 717	36 146	36 842	99 356	120 845	179 191
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	438 869	623 523	601 840	1 174 835	1 778 537	1 247 617	1 649 986
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года				459 478	55 237	104 757	147 811
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	395 341	546 850	526 467	644 733	1 402 366	887 894	1 038 504
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	1 192	1 192	1 192	1 192	276 192	216 609	444 454
Оценочные обязательства на конец отчетного года	42 336	75 481	74 181	69 432	44 742	38 357	19 217
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	1 619 958	1 744 283	1 928 919	1 829 351	2 291 809	3 411 431	2 999 364
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	964 924	990 378	1 001 678	1 016 365	1 005 133	1 035 943	1 082 185
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	56	56	56	56	56	56	56
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	883 122	883 122	842 686	805 837	805 837	805 837	805 837
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	34 982	34 982	34 982	34 982	34 982	34 982	34 982
Резервный капитал на конец предыдущего года	8	8	8	8	8	8	8
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	46 756	72 209	123 946	175 482	164 250	195 059	241 302
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	181 036	315 036	303 717	211 146	111 842	596 951	669 561
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	171 729	300 000	275 000	175 000	75 000	497 595	548 716
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	9 306	15 036	28 717	36 146	36 842	99 356	120 845
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	473 998	438 869	623 523	601 840	1 174 834	1 778 537	1 247 617
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года					459 478	55 237	104 757
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	472 587	395 341	546 850	526 467	644 733	1 402 366	887 894
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	1 411	1 192	1 192	1 192	1 192	276 192	216 609
Оценочные обязательства на конец предыдущего года		42 336	75 481	74 181	69 432	44 742	38 357

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	158 052	255 625	232 795	228 861	167 017	66 562	13 838
Выручка за предыдущий год	863 643	1 632 841	1 244 131	1 103 560	764 323	893 014	2 046 476
Себестоимость продаж за предыдущий год	705 591	1 377 216	1 011 336	874 699	597 306	826 452	2 032 638
Выручка за отчетный год	1 632 841	1 244 131	1 103 560	764 323	893 014	2 046 476	1 181 159
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	255 625	232 877	228 861	167 017	66 562	13 838	83 936
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	110 984	110 473	110 122	48 700	66 562	13 838	83 936
Управленческие расходы за отчетный год	144 641	122 404	118 739	118 317
Себестоимость продаж за отчетный год	1 377 216	1 011 254	874 699	597 306	826 452	2 032 638	1 097 223
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	65 289	110 984	110 391	110 122	48 700	66 562	13 838
Управленческие расходы за предыдущий год	92 763	144 641	122 404	118 739	118 317
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	61 036	53 719	50 336	3 390	11 812	66 550	13 405
Доходы от участия в других организациях за отчетный год	20					3 466	5 697
Проценты к получению за отчетный год	5 891	8 224	3 503			35	534
Проценты к уплате за отчетный год	447	2 320		15 245	71 425	124 601	92 250
Прочие доходы за отчетный год	50 519	138 892	129 290	79 287	117 071	550 846	169 611
Прочие расходы за отчетный год	105 931	201 550	192 579	109 352	100 396	377 034	154 123
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	37 849	61 036	53 637	50 336	3 390	11 812	66 550
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год		127					3 466
Проценты к получению за предыдущий год	3	5 891	8 224	3 503			35
Проценты к уплате за предыдущий год	1 604				15 245	71 425	124 601
Прочие доходы за предыдущий год	36 196	50 412	138 892	129 290	79 287	117 071	550 846
Прочие расходы за предыдущий год	62 035	106 378	203 870	192 579	109 352	100 396	377 034
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	16 585	33 431	27 945	27 155	3 402	29 887	47 909
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	19 426	28 431	22 223	18 110	4 331	7 404	15 433
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	1 818	5 730	13 680	7 429	696
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год		6 556	10 211	2 358	5 039	91 485	18 281
Прочее за предыдущий год						25 332
Текущий налог на прибыль за отчетный год	28 431	22 223	18 110	4 331	7 404	15 433	5 124
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год				689			2 972
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год				13 121	689
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год	5 730	13 680	7 429	696	91 338
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	6 556	10 211	2 358	5 039	91 485	18 281	104 697
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	33 431			3 402	4 555	47 909	4 670
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	33 431	28 027	27 155	3 402	4 555	47 909	4 670
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	15 461	33 431			3 402	29 887	47 909

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	56	56	56	56	56	56	56
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	918 104	918 104	877 668	840 819	840 819	840 819	840 819
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	8	8	8	8	8	8	8
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	46 756	72 209	123 946	175 482	164 250	195 059	241 302
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	964 924	990 377	1 001 678	1 016 365	1 005 133	1 035 942	1 082 185
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	56	56	56	56	56	56	56
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	918 104	877 668	840 819	840 819	840 819	840 819	840 819
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	8	8	8	8	8	8	8
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	72 209	123 947	175 482	164 250	193 117	241 302	229 331
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	990 377	1 001 679	1 016 365	1 005 133	1 035 942	1 082 185	1 070 214
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	33 432	67 618	63 648	3 401	29 887	47 909	4 670
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	33 432	67 618	63 648	3 401	29 887	47 909	4 670
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	33 432	28 025	27 155	3 401	29 887	47 909	4 670
Чистая прибыль (ИТОГО)	33 432	28 025	27 155	3 401	29 887	47 909	4 670
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		39 593
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)		39 593
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)		40 436	36 849
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	7 979	15 880	12 112	14 633	1 020	1 666	16 641
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	7 979	56 316	48 961	14 633	1 020	1 666	16 641
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))							11 796
Убыток (ИТОГО)							11 796
Переоценка имущества (Добавочный капитал)		40 436	36 849
Переоценка имущества (ИТОГО)		40 436	36 849
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	7 979	15 880	12 112	14 133	1 020	1 666	4 845
Дивиденды (ИТОГО)	7 979	15 880	12 112	14 133	1 020	1 666	4 845
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	991 498	1 002 871	1 017 557	1 006 325	1 312 134	1 298 794	1 514 669
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	966 334	991 569	1 002 870	1 017 557	1 006 325	1 312 134	1 298 794

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		115 705	282 261		42 606		992
Поступления – всего за отчетный год	1 612 068	1 284 996	1 278 701	919 622	1 989 060	1 909 074	1 661 906
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	1 507 046	1 248 000	1 222 691	881 216	1 905 099	1 836 511	1 580 322
Прочие поступления за отчетный год	105 022	36 996	56 010	38 406	83 961	72 563	81 584
Платежи – всего за отчетный год	1 781 482	1 169 291	996 440	1 006 121	1 946 454	1 954 466	1 660 914
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	828 723	550 455	559 575	524 750	873 855	943 141	599 182
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	383 782	377 959	318 567	341 924	421 942	535 022	577 122
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	25 710	2 321		9 267	22 014	22 661	17 148
Налога на прибыль организаций за отчетный год	24 826	24 387	22 104	17 918	740	14 667	11 009
Прочие платежи за отчетный год	518 441	214 169	96 194	112 262	627 903	438 975	456 453
Поступления – всего за отчетный год	111 338	124 211				3 466	5 697
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	5 906					3 466	5 697
Прочие поступления за отчетный год	105 432	124 211
Платежи – всего за отчетный год	164 253	186 948	53 088	177 775	38 599	109 266	51 364
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	164 253	157 457		132 883
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год		29 491		8 055
Прочие платежи за отчетный год			53 088	36 837	38 599	109 266	51 364
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	123 341	49 800		307 993	204 626	14 321
Поступления – всего за отчетный год	128 271	24 900	451 283	523 336	1 155 840	383 626	241 543
Получение кредитов и займов за отчетный год	128 271	24 900	45 700	523 336	415 490	352 057	239 561
Прочие поступления за отчетный год			405 583		740 350	31 569	1 982
Платежи – всего за отчетный год	4 930	24 900	770 965	215 343	951 214	369 305	272 728
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год	4 930		180	7 733	1 061	11 174	18 387
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год				169 836	435 409	300 937	228 771
Прочие платежи за отчетный год		24 900	770 785	37 774	514 744	57 194	25 570
Сальдо денежных потоков за отчетный период		52 968		43 719	208 633
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год			48	57	61		5

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2015	2016	2017	2018
Выручка	—	—	—	—
Чистая прибыль	3,4 млн ₽	4,6 млн ₽	47,9 млн ₽	4,7 млн ₽
Активы	2,29 млрд ₽	3,41 млрд ₽	3,00 млрд ₽	3,46 млрд ₽
Капитал и резервы	—	1,04 млрд ₽	—	1,07 млрд ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,80	0,92	0,90	0,63
Коэффициент быстрой ликвидности	0,27	0,35	0,29	0,16
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,11	0,19	0,17	0,10
Коэффициент автономии	—	0,30	—	0,31
Финансовый рычаг	—	2,29	—	2,23
Рентабельность продаж	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	0,1 %	0,1 %	1,6 %	0,1 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	0,4 %	—	0,4 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	360 дн.	436 дн.	130 дн.	248 дн.

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,63 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 31 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.