Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕРСКАЯ ВИЗУАЛЬНОЙ РЕКЛАМЫ", Санкт-петербург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕРСКАЯ ВИЗУАЛЬНОЙ РЕКЛАМЫ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 46 057 | 43 324 | 52 455 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 699 | 2 095 | 1 270 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 699 | 2 095 | 1 270 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 42 358 | 41 229 | 51 185 |
| Запасы на конец отчетного года | 27 937 | 14 378 | 19 588 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 15 | 239 | 8 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 10 689 | 22 761 | 18 245 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 634 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 716 | 3 851 | 12 711 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 45 648 | 46 057 | 43 324 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 643 | 3 699 | 2 095 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 643 | 3 699 | 2 095 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 40 005 | 42 358 | 41 229 |
| Запасы на конец предыдущего года | 22 328 | 27 937 | 14 378 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 90 | 15 | 239 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 468 | 10 689 | 22 761 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 8 118 | 3 716 | 3 851 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 46 057 | 43 324 | 52 455 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 23 158 | 26 238 | 16 039 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 15 | 15 | 15 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 23 143 | 26 223 | 16 024 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 22 899 | 17 086 | 36 417 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 500 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 20 383 | 16 818 | 36 380 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 15 | 268 | 37 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 45 648 | 46 057 | 43 324 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 20 826 | 23 158 | 26 238 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 15 | 15 | 15 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 20 811 | 23 143 | 26 223 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 24 822 | 22 899 | 17 086 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 500 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 731 | 20 383 | 16 818 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 90 | 15 | 268 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 266 | 7 055 | 7 021 |
| Выручка за предыдущий год | 89 266 | 64 115 | 100 849 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 78 000 | 57 060 | 93 828 |
| Выручка за отчетный год | 64 115 | 100 849 | 102 358 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 055 | 7 021 | 4 985 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 265 | 3 948 | 2 350 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 790 | 3 073 | 2 635 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 57 060 | 93 828 | 97 373 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 8 364 | 4 265 | 3 948 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 902 | 2 790 | 3 073 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 012 | 3 965 | 443 |
| Проценты к получению за отчетный год | 4 | 8 | 1 |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 603 | 2 203 | 17 393 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 860 | 2 194 | 19 301 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 998 | 3 012 | 3 965 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 4 | 4 | 8 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 630 | 3 603 | 2 203 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 000 | 4 860 | 2 194 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 733 | 2 332 | 3 081 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 265 | 680 | 884 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 680 | 884 | 189 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 332 | 3 081 | 254 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 332 | 3 081 | 254 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 733 | 2 332 | 3 081 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 2,3 млн ₽ | 254 тыс. ₽ |
| Активы | 46,1 млн ₽ | 52,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,85 | 1,41 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,63 | 0,87 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | 0,37 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,1 % | 0,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 179 дн. | 73 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,41 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.