Финансы ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ОБУЧАЮЩИЙ ЦЕНТР "КОННЕССАНС", Санкт-петербург
ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ОБУЧАЮЩИЙ ЦЕНТР "КОННЕССАНС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 13 816 | 15 097 | 14 460 | 4 654 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 577 | 2 502 | 3 385 | 93 |
| Основные средства на конец отчетного года | 577 | 2 502 | 3 385 | 93 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 13 239 | 12 595 | 11 075 | 4 562 |
| Запасы на конец отчетного года | 172 | 398 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 11 837 | 9 795 | 9 099 | 3 380 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 230 | 2 800 | 1 448 | 1 106 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 130 | 77 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 809 | 2 485 | 10 238 | 3 708 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 650 | 482 | 2 618 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 650 | 482 | 2 618 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 159 | 2 003 | 7 620 | 3 708 |
| Запасы на конец предыдущего года | 115 | 131 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 702 | 1 015 | 4 586 | 2 610 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 342 | 988 | 2 807 | 1 097 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 97 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 13 816 | 15 097 | 14 459 | 4 654 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 013 | 7 258 | 6 942 | 1 423 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 7 258 | 1 423 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 6 942 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 803 | 7 839 | 7 517 | 3 231 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 42 | 103 | 202 | 119 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 761 | 7 736 | 7 316 | 3 113 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 809 | 2 485 | 10 238 | 3 708 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 757 | 2 164 | 7 242 | 1 498 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 164 | 1 498 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 7 242 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 052 | 321 | 2 997 | 2 210 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 | 103 | 202 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 049 | 321 | 2 894 | 2 008 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 797 | 1 848 | ||
| Выручка за предыдущий год | 36 211 | 41 152 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 29 414 | 39 304 | ||
| Выручка за отчетный год | 41 152 | 45 621 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 848 | 2 378 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 848 | 2 371 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 39 304 | 43 243 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 797 | 1 848 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 116 | 379 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 20 | 2 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 752 | 1 994 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 685 | 116 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 37 | 20 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 149 | 1 752 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 078 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 078 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 498 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 242 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 7 242 | 1 498 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 423 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 942 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 6 942 | 1 423 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 75 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 300 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 300 | 75 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 300 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 300 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 6 942 | 1 423 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 7 242 | 1 498 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 564 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 62 565 | 45 407 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 62 565 | 45 407 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 59 001 | 77 454 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 27 601 | 34 169 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 917 | 6 442 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 23 483 | 36 843 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 360 | 141 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 360 | 141 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 329 | 117 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 31 | 24 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 924 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | — | -86 тыс. ₽ |
| Активы | 13,8 млн ₽ | 4,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 6,0 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,70 | 1,41 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,67 | 1,39 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | 0,34 |
| Коэффициент автономии | 0,44 | — |
| Финансовый рычаг | 1,30 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | — | -1,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,41 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.