Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "РУНА",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "РУНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 708 | 10 089 | 13 392 | 15 267 | 14 237 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 697 | 1 610 | 1 566 | 2 560 | 2 619 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 697 | 1 610 | 1 566 | 2 560 | 2 619 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 011 | 8 479 | 11 826 | 12 707 | 11 618 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 413 | 164 | 189 | 1 126 | 1 237 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 986 | 1 677 | 2 659 | 2 172 | 1 668 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 229 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 612 | 4 346 | 7 261 | 7 595 | 4 579 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 292 | 1 488 | 1 814 | 4 134 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 9 523 | 8 708 | 10 089 | 13 392 | 15 267 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 160 | 1 697 | 1 610 | 1 566 | 2 560 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 099 | 1 697 | 1 610 | 1 566 | 2 560 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 61 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 8 363 | 7 011 | 8 479 | 11 826 | 12 707 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 307 | 1 413 | 164 | 189 | 1 126 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 446 | 1 816 | 1 677 | 2 659 | 2 172 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 165 | 229 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 610 | 3 612 | 4 346 | 7 261 | 7 595 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 5 | 2 292 | 1 488 | 1 814 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 708 | 10 089 | 13 392 | 15 267 | 14 237 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 213 | 29 | 4 172 | 6 491 | 6 542 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 | 8 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 21 | 4 164 | 6 483 | 6 534 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 495 | 10 060 | 9 220 | 8 776 | 7 695 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 100 | 400 | 110 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 8 495 | 8 653 | 8 490 | 8 510 | 340 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 307 | 330 | 156 | 7 355 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 9 523 | 8 708 | 10 089 | 13 392 | 15 267 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 464 | 213 | 29 | 4 172 | 6 491 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 | 8 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 205 | 21 | 4 164 | 6 483 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 059 | 8 495 | 10 060 | 9 220 | 8 776 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 9 059 | 1 100 | 400 | 110 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 495 | 8 653 | 8 490 | 8 510 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 307 | 330 | 156 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 522 | 1 442 | 2 147 | 11 623 | 11 959 |
| Выручка за предыдущий год | 5 787 | 6 308 | 4 872 | 13 598 | 15 054 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 735 | 4 866 | 2 725 | 1 975 | 3 095 |
| Выручка за отчетный год | 6 308 | 4 872 | 13 598 | 15 054 | 16 093 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 147 | 11 623 | 11 959 | 12 894 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 302 | 6 265 | 3 677 | 3 205 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 845 | 5 358 | 4 455 | 8 583 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 827 | 1 106 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 125 | 2 725 | 1 975 | 3 095 | 3 199 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 183 | 302 | 6 265 | 3 677 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 259 | 1 845 | 5 358 | 4 455 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 827 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 409 | 4 622 | 2 546 | 325 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 113 | 37 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 409 | 474 | 1 756 | 1 131 | 2 917 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 587 | 4 622 | 2 546 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 | 113 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 584 | 409 | 474 | 1 756 | 1 131 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 143 | 2 319 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 25 | 12 | 479 | 227 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 25 | 12 | 479 | 227 | 274 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 143 | 2 319 | 51 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 143 | 2 319 | 51 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 143 | 2 319 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 6,3 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -251 тыс. ₽ |
| Активы | 8,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 213 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,83 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,66 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,43 |
| Коэффициент автономии | 0,02 |
| Финансовый рычаг | 39,88 |
| Рентабельность продаж | 2,9 % |
| Чистая рентабельность | -4,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -117,8 % |
| Оборачиваемость активов | 0,72 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 115 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 84 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,83 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -4,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.