Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 134 | 4 023 | 4 269 | 4 328 | 4 520 | 3 786 | 3 839 | 2 929 | 3 201 | 3 181 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 672 | 3 670 | 3 668 | 3 601 | 3 570 | 3 685 | 3 686 | 2 649 | 1 055 | 1 039 |
| Основные средства на конец отчетного года | 102 | 100 | 98 | 31 | ||||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 3 570 | 3 570 | 3 570 | 3 570 | 3 570 | 3 570 | 3 570 | 2 321 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 115 | 116 | 329 | 1 055 | 1 039 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 461 | 353 | 601 | 727 | 950 | 101 | 153 | 280 | 2 146 | 2 142 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 | 8 | 2 | 2 | 1 | 1 | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | 1 | 5 | |||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 254 | 273 | 283 | 702 | 932 | 62 | 111 | 1 | 8 | 23 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 643 | 1 643 | ||||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 199 | 72 | 16 | 22 | 16 | 33 | 40 | 279 | 493 | 477 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 300 | 2 | 2 | |||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 259 | 4 134 | 4 023 | 4 269 | 4 328 | 4 520 | 3 785 | 3 923 | 2 929 | 3 201 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 675 | 3 672 | 3 670 | 3 668 | 3 601 | 3 570 | 3 686 | 3 646 | 329 | 1 055 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 105 | 102 | 100 | 98 | 31 | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 570 | 3 570 | 3 570 | 3 570 | 3 570 | 3 570 | 3 570 | 3 570 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 116 | 76 | 329 | 1 055 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 585 | 462 | 354 | 601 | 727 | 950 | 98 | 278 | 2 600 | 2 146 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 | 9 | 8 | 2 | 2 | 1 | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | 1 | 5 | |||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 573 | 254 | 274 | 283 | 702 | 932 | 59 | 2 | 1 | 8 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 321 | 1 643 | ||||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 | 199 | 72 | 16 | 22 | 16 | 33 | 276 | 279 | 493 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 300 | 2 | ||||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 134 | 4 023 | 4 269 | 4 328 | 4 520 | 3 786 | 3 839 | 2 929 | 3 201 | 3 181 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 775 | 3 784 | 3 796 | 3 912 | 4 154 | 3 651 | 3 761 | 2 860 | 128 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 209 | 2 221 | 2 337 | 2 579 | 2 076 | 2 186 | 1 285 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 300 | 200 | 100 | 8 | 1 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 300 | 200 | 100 | |||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 8 | 1 | ||||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 59 | 39 | 373 | 416 | 366 | 135 | 70 | 70 | 3 205 | 3 052 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 000 | 3 000 | ||||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 59 | 39 | 373 | 416 | 366 | 135 | 70 | 118 | 25 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 70 | 88 | 27 | |||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 259 | 4 134 | 4 023 | 4 269 | 4 328 | 4 520 | 3 785 | 3 923 | 2 929 | 3 201 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 699 | 3 775 | 3 784 | 3 796 | 3 912 | 4 147 | 3 651 | 3 874 | 2 860 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 200 | 2 209 | 2 221 | 2 337 | 2 572 | 2 076 | 2 299 | 1 285 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 500 | 300 | 200 | 100 | ||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 500 | 300 | 200 | 100 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 60 | 59 | 39 | 373 | 416 | 373 | 135 | 49 | 70 | 3 205 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 000 | |||||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 60 | 59 | 39 | 373 | 416 | 373 | 135 | 6 | 118 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 43 | 70 | 88 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 171 | 3 132 | 3 132 | 3 556 | 4 658 | 3 641 | 1 195 | 1 395 | 87 | |
| Выручка за предыдущий год | 3 132 | 3 132 | 3 132 | 3 556 | 4 658 | 3 641 | 1 195 | 1 395 | 1 350 | 1 410 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 039 | 1 375 | 1 323 | |||||||
| Выручка за отчетный год | 3 132 | 3 132 | 3 556 | 4 658 | 3 641 | 1 195 | 1 435 | 1 350 | 1 410 | 1 410 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 132 | 3 556 | 4 658 | 3 641 | 1 195 | 1 435 | 87 | 132 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 72 | 497 | 341 | 169 | 87 | 132 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 203 | 3 484 | 4 161 | 3 300 | 1 933 | 1 266 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 043 | 1 375 | 1 323 | 1 278 | ||||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 89 | 72 | 497 | 341 | 247 | 87 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 043 | 3 203 | 3 484 | 4 161 | 3 300 | 1 936 | 1 148 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 113 | 24 | 19 | 209 | 295 | 132 | 167 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 13 | 26 | ||||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 61 | 187 | 1 | 55 | 310 | 20 | 24 | 52 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 52 | 92 | 54 | 343 | 46 | 180 | 36 | 1 263 | 3 706 | 43 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 170 | 98 | 24 | 19 | 209 | 295 | 231 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 13 | |||||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 122 | 61 | 187 | 1 | 55 | 310 | 20 | 24 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 48 | 52 | 92 | 54 | 343 | 46 | 180 | 16 | 1 263 | 3 706 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 130 | 76 | 9 | 12 | 116 | 295 | 184 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 37 | 22 | 15 | 7 | 92 | 253 | 716 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 116 | |||||||||
| Прочее за предыдущий год | 1 | |||||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 22 | 15 | 7 | 92 | 53 | 8 | 253 | 716 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 115 | |||||||||
| Прочее за отчетный год | 1 | |||||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 76 | 9 | 12 | 116 | 242 | 110 | 134 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 76 | 9 | 12 | 116 | 242 | 110 | 134 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 76 | 9 | 12 | 116 | 295 | 184 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 500 | 1 500 | ||||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 75 | 75 | ||||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 572 | 2 075 | ||||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 147 | 3 650 | ||||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 500 | 1 500 | ||||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 75 | 75 | ||||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 076 | 2 186 | ||||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 651 | 3 761 | ||||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 112 | |||||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 112 | |||||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 112 | |||||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 112 | |||||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 495 | |||||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 495 | |||||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 495 | |||||||||
| Убыток (ИТОГО) | 495 | |||||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 651 | 3 761 | ||||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 147 | 3 650 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 7 | 3 | 202 | |||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 364 | 1 398 | 1 350 | 1 641 | 1 293 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 363 | 1 373 | 1 350 | 1 528 | 1 293 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 | 25 | 113 | |||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 533 | 1 391 | 1 347 | 1 439 | 1 335 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 213 | 480 | 421 | 472 | 355 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 212 | 594 | 867 | 873 | 952 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 | 6 | 17 | 8 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 108 | 312 | 53 | 77 | 20 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 000 | |||||||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 3 000 | |||||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 013 | 26 | ||||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 013 | 26 | ||||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 000 | |||||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 13 | 26 | ||||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 7 | 3 | 215 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2023 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | 1,4 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | -503 тыс. ₽ | 110 тыс. ₽ | -1,0 млн ₽ | -2,9 млн ₽ | 134 тыс. ₽ | ||
| Активы | 3,8 млн ₽ | 3,8 млн ₽ | 2,9 млн ₽ | 3,2 млн ₽ | 3,2 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | — | — | 2,9 млн ₽ | -5 тыс. ₽ | 128 тыс. ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | +4,4 % | 0,0 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,75 | 2,19 | 4,00 | 0,67 | 0,70 | 1,95 ▼ | 1,71 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,70 | 2,16 | 4,00 | 0,67 | 0,70 | 1,62 ▼ | 1,46 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,24 | 0,57 | 3,99 | 0,67 | 0,69 | 0,31 ▲ | 0,37 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,98 | 0,00 | 0,04 | 0,54 ▼ | 0,41 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,02 | — | 23,85 | 0,41 ▼ | 0,46 |
| Рентабельность продаж | — | — | -1,9 % | 6,2 % | 9,4 % | 8,3 % ▲ | 7,6 % |
| Чистая рентабельность | — | — | -75,2 % | -203,3 % | 9,5 % | 4,3 % ▲ | 5,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -13,3 % | 2,9 % | -34,7 % | -89,5 % | 4,2 % | 3,0 % ▲ | 1,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | -35,5 % | — | 104,7 % | 16,6 % ▲ | 17,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | 0,46 | 0,44 | 0,44 | 1,53 ▼ | 1,27 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | 0 дн. | 2 дн. | 6 дн. | 87 дн. ▲ | 87 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 0 дн. | — | — | 4 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 0,70 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 9,5 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 63.99.12 (компаний: 629).