Финансы " РУСТ " ЗАО, Санкт-петербург
" РУСТ " ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 575 235 | 522 976 | 397 219 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 528 068 | 489 056 | 377 129 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 369 700 | 366 705 | 363 928 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 116 501 | 35 622 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 23 496 | 84 329 | 11 000 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 9 557 | 2 400 | 2 201 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 8 814 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 47 167 | 33 920 | 20 090 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 | 8 823 | 8 823 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 41 138 | 13 908 | 9 915 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 020 | 11 189 | 1 352 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 715 501 | 575 235 | 522 976 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 654 460 | 528 068 | 489 056 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 373 123 | 369 700 | 366 705 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 241 102 | 116 501 | 35 622 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 11 516 | 23 496 | 84 329 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 19 905 | 9 557 | 2 400 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 8 814 | 8 814 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 61 041 | 47 167 | 33 920 |
| Запасы на конец предыдущего года | 20 | 9 | 8 823 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 42 369 | 41 138 | 13 908 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 14 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 652 | 6 020 | 11 189 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 575 235 | 522 976 | 397 219 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 134 074 | 139 912 | 35 170 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 49 | 49 | 49 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 13 | 13 | 13 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 134 004 | 139 842 | 35 101 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 389 711 | 361 299 | 361 474 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 28 412 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 175 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 361 299 | 361 299 | 361 299 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 51 450 | 21 765 | 575 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 51 450 | 21 765 | 575 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 715 501 | 575 235 | 522 976 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 142 461 | 134 074 | 139 912 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 49 | 49 | 49 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 13 | 13 | 13 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 142 391 | 134 004 | 139 842 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 460 058 | 389 711 | 361 299 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 96 647 | 28 412 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 112 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 361 299 | 361 299 | 361 299 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 112 982 | 51 450 | 21 765 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 112 815 | 51 450 | 21 765 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 167 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 73 232 | 43 454 | 35 733 |
| Выручка за предыдущий год | 228 253 | 168 954 | 117 084 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 155 021 | 125 500 | 81 351 |
| Выручка за отчетный год | 168 954 | 117 084 | 40 129 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 43 454 | 35 733 | 4 325 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 17 062 | 15 434 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 26 392 | 20 299 | 12 851 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 125 500 | 81 351 | 35 804 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 38 337 | 17 062 | 15 434 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 34 895 | 26 392 | 20 299 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 995 | 653 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 239 | 76 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 7 767 | 878 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 51 783 | 1 928 | 12 159 |
| Прочие расходы за отчетный год | 65 091 | 3 565 | 2 980 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 12 995 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 530 | 239 | 76 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 21 696 | 7 767 | 878 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 120 845 | 51 783 | 1 928 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 181 046 | 65 091 | 3 565 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 206 | 5 838 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 641 | 4 727 | |
| Прочее за предыдущий год | 1 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 23 | 240 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 4 603 | 4 225 | 23 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 175 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 727 | ||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 206 | 5 838 | 278 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 206 | 5 838 | 278 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 206 | 5 838 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 49 | 49 | 49 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 8 | 8 | 8 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 13 | 13 | 13 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 142 391 | 134 004 | 139 842 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 142 461 | 134 074 | 139 912 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 49 | 49 | 49 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 8 | 8 | 8 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 13 | 13 | 13 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 134 004 | 139 842 | 35 101 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 134 074 | 139 912 | 35 170 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 206 | 5 838 | 279 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 206 | 5 838 | 279 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 206 | 5 838 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 206 | 5 838 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 593 | 105 018 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 9 593 | 105 018 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 593 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 9 593 | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 105 018 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 105 020 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 134 075 | 139 912 | 35 170 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 142 628 | 134 074 | 139 912 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 387 | 5 196 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 182 831 | 397 007 | 758 048 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 154 666 | 130 277 | 52 528 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 28 165 | 266 730 | 705 520 |
| Платежи – всего за отчетный год | 181 443 | 391 811 | 767 885 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 8 028 | 6 707 | 6 110 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 454 | 7 583 | 2 912 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 985 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 159 976 | 377 521 | 758 863 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 2 338 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 338 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 2 338 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 725 | 5 196 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 278 тыс. ₽ |
| Активы | 397,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 35,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 34,94 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 19,59 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,35 |
| Коэффициент автономии | 0,09 |
| Финансовый рычаг | 10,29 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,8 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 90 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 6 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,97 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 0,72 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 34,94 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 9 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.