Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОССИЙСКИЙ ИНСТИТУТ МОЩНОГО РАДИОСТРОЕНИЯ", Санкт-петербург
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОССИЙСКИЙ ИНСТИТУТ МОЩНОГО РАДИОСТРОЕНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 136 200 | 1 014 981 | 1 120 077 | 1 944 237 | 1 761 878 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 40 880 | 47 975 | 68 496 | 84 723 | 130 033 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 2 095 | 2 422 | 5 953 | 9 267 | 11 123 |
| Основные средства на конец отчетного года | 38 095 | 44 862 | 57 768 | 60 320 | 74 402 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 676 | 665 | 2 475 | 8 975 | 21 673 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 14 | 26 | 104 | 104 | 104 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 196 | 6 056 | 22 731 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 095 320 | 967 006 | 1 051 581 | 1 859 514 | 1 631 846 |
| Запасы на конец отчетного года | 47 147 | 110 916 | 200 795 | 304 299 | 305 810 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 10 378 | 19 658 | 2 553 | 788 | 5 531 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 902 619 | 720 773 | 732 973 | 1 227 990 | 954 989 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 100 100 | 100 000 | 107 000 | 319 100 | 280 103 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 279 | 3 534 | 7 654 | 4 163 | 79 500 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 30 797 | 12 125 | 606 | 3 174 | 5 913 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 549 662 | 1 136 200 | 1 002 856 | 1 120 076 | 1 944 237 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 41 669 | 40 880 | 60 160 | 68 496 | 84 723 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 301 | 2 095 | 2 422 | 5 953 | 9 267 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 39 614 | 38 095 | 44 862 | 57 768 | 60 320 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 677 | 676 | 2 993 | 2 475 | 8 975 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 35 | 14 | 26 | 104 | 104 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 42 | 9 857 | 2 196 | 6 056 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 507 993 | 1 095 320 | 942 696 | 1 051 580 | 1 859 514 |
| Запасы на конец предыдущего года | 188 326 | 47 147 | 99 886 | 200 795 | 304 299 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 357 | 10 378 | 19 658 | 2 553 | 788 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 165 063 | 902 619 | 718 445 | 732 973 | 1 227 990 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 128 000 | 100 100 | 100 000 | 107 000 | 319 100 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 159 | 4 279 | 3 534 | 7 654 | 4 163 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 22 088 | 30 797 | 1 173 | 606 | 3 174 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 136 200 | 1 014 981 | 1 120 077 | 1 944 237 | 1 761 878 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 188 802 | 291 063 | 310 258 | 335 264 | 352 025 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 38 | 38 | 38 | 38 | 38 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 10 811 | 10 655 | 10 643 | 10 643 | 10 213 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 177 951 | 280 368 | 299 575 | 324 580 | 341 772 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 226 | 6 058 | 15 844 | 11 515 | 10 142 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 226 | 6 058 | 15 844 | 11 515 | 10 142 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 945 172 | 717 860 | 793 975 | 1 597 458 | 1 399 711 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 48 000 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 931 118 | 698 530 | 705 099 | 1 546 202 | 1 378 713 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 675 | 19 330 | 40 876 | 51 257 | 20 998 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 13 379 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 549 662 | 1 136 200 | 1 002 856 | 1 120 077 | 1 944 237 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 155 499 | 188 802 | 291 063 | 310 258 | 335 264 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 38 | 38 | 38 | 38 | 38 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 811 | 10 811 | 10 655 | 10 643 | 10 643 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 144 648 | 177 951 | 280 368 | 299 575 | 324 580 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 445 | 2 226 | 6 058 | 15 844 | 11 515 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 10 445 | 2 226 | 6 058 | 15 844 | 11 515 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 383 718 | 945 172 | 705 735 | 793 974 | 1 597 458 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 14 | 48 000 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 383 704 | 931 118 | 686 405 | 705 098 | 1 546 202 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 675 | 19 330 | 40 876 | 51 257 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 13 379 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 813 | 22 002 | 84 495 | 25 604 | 19 511 |
| Выручка за предыдущий год | 527 441 | 1 144 457 | 2 287 935 | 1 145 978 | 1 422 267 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 521 628 | 1 122 455 | 2 203 440 | 1 120 374 | 1 402 756 |
| Выручка за отчетный год | 1 144 457 | 2 287 935 | 1 145 978 | 1 422 267 | 1 509 021 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 002 | 84 495 | 25 604 | 19 511 | 30 343 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 20 460 | 84 487 | 25 596 | 19 511 | 30 343 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 542 | 8 | 8 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 122 455 | 2 203 440 | 1 120 374 | 1 402 756 | 1 478 678 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 244 | 20 460 | 84 487 | 25 596 | 19 511 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 569 | 1 542 | 8 | 8 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 45 487 | 130 490 | 34 310 | 33 370 | 36 226 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 491 | 491 | 164 | 209 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 11 155 | 8 669 | 4 885 | 18 283 | 18 780 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 7 | 2 601 | 3 118 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 108 144 | 117 410 | 125 537 | 121 665 | 138 211 |
| Прочие расходы за отчетный год | 94 756 | 80 567 | 119 271 | 123 180 | 151 108 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 16 985 | 45 487 | 130 490 | 34 310 | 33 370 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 410 | 491 | 491 | 164 | 209 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 412 | 11 155 | 8 669 | 4 885 | 18 283 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 885 | 7 | 2 601 | 3 118 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 97 588 | 108 144 | 117 410 | 125 537 | 121 665 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 85 784 | 94 756 | 80 567 | 119 271 | 123 180 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 203 | 33 583 | 102 233 | 19 195 | 25 006 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 830 | 20 381 | 24 400 | 5 386 | 12 693 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 976 | 3 832 | 9 864 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 24 | 18 | |||
| Прочее за предыдущий год | 10 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 20 381 | 24 400 | 5 386 | 12 693 | 13 169 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 807 | 2 149 | 8 389 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 384 | 2 807 | 2 149 | 8 389 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 3 832 | 9 864 | 1 374 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 18 | ||||
| Прочее за отчетный год | 10 | 4 921 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 33 583 | 102 416 | 19 207 | 25 006 | 16 762 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 33 583 | 102 233 | 19 195 | 25 006 | 16 762 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 156 | 12 | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 27 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 36 257 | 33 583 | 102 416 | 19 207 | 25 006 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 999 | 156 | 12 | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 18 055 | 27 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 38 | 38 | 38 | 38 | 38 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 10 811 | 10 811 | 10 655 | 10 643 | 10 643 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 144 648 | 177 951 | 280 368 | 299 575 | 324 580 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 155 499 | 188 802 | 291 063 | 310 258 | 335 263 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 38 | 38 | 38 | 38 | 38 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 10 811 | 10 655 | 10 643 | 10 643 | 10 213 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 177 951 | 280 368 | 299 575 | 324 580 | 341 772 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 188 802 | 291 063 | 310 258 | 335 263 | 352 025 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 583 | 102 417 | 19 207 | 25 006 | 16 762 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 33 583 | 102 417 | 19 207 | 25 006 | 16 762 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 583 | 102 233 | 19 195 | 25 006 | 16 762 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 33 583 | 102 233 | 19 195 | 25 006 | 16 762 |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 156 | 12 | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 156 | 12 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 28 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 156 | 12 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 280 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 280 | 156 | 12 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 156 | 12 | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 156 | 12 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 280 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 280 | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 430 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 188 802 | 291 063 | 310 258 | 335 263 | 352 025 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 155 499 | 188 802 | 291 063 | 310 257 | 335 263 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 243 432 | 21 843 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 902 992 | 2 007 305 | 1 800 243 | 2 189 972 | 1 437 942 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 850 190 | 1 881 350 | 1 700 306 | 2 114 175 | 1 359 054 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 39 849 | 62 964 | 56 758 | 69 797 | 30 673 |
| Прочие поступления за отчетный год | 12 953 | 62 991 | 43 179 | 6 000 | 48 215 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 903 709 | 2 042 360 | 1 844 659 | 1 946 540 | 1 416 099 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 481 956 | 1 574 105 | 1 454 776 | 1 532 186 | 958 145 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 169 273 | 245 060 | 272 606 | 276 094 | 378 699 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 7 | 2 601 | 3 118 | 3 454 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 28 800 | 21 404 | 10 280 | 7 191 | 32 261 |
| Прочие платежи за отчетный год | 223 673 | 201 791 | 104 396 | 127 951 | 43 540 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 3 837 | 28 895 | 532 | 53 494 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 509 112 | 636 538 | 23 918 | 43 513 | 2 070 857 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 140 | 153 | 7 023 | 43 213 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 6 000 | 13 109 | 7 881 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 618 000 | 3 362 | 10 241 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 4 512 | 12 398 | 7 294 | 18 368 | 18 772 |
| Прочие поступления за отчетный год | 504 600 | 2 008 872 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 505 275 | 607 643 | 23 386 | 242 436 | 2 017 363 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 705 | 3 643 | 13 386 | 20 336 | 34 068 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 27 970 | 604 000 | 10 000 | 420 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 476 600 | 222 100 | 1 982 875 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 33 512 | 5 415 | 48 000 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 16 756 | 5 614 | 48 000 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 16 756 | 48 000 | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | 100 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 514 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 16 756 | 199 | 48 000 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 16 756 | 199 | 48 000 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 120 | 4 116 | 75 337 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 4 | 887 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 1,14 млрд ₽ | 2,29 млрд ₽ | 1,15 млрд ₽ | 1,42 млрд ₽ | 1,51 млрд ₽ |
| Чистая прибыль | 33,6 млн ₽ | 102,2 млн ₽ | 19,2 млн ₽ | 25,0 млн ₽ | 16,8 млн ₽ |
| Активы | 1,14 млрд ₽ | 1,01 млрд ₽ | 1,12 млрд ₽ | 1,94 млрд ₽ | 1,76 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 188,8 млн ₽ | 291,1 млн ₽ | 310,3 млн ₽ | 335,3 млн ₽ | 352,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +99,9 % | -49,9 % | +24,1 % | +6,1 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,16 | 1,35 | 1,32 | 1,16 | 1,17 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,07 | 1,15 | 1,07 | 0,97 | 0,94 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | 0,14 | 0,14 | 0,20 | 0,26 |
| Коэффициент автономии | 0,17 | 0,29 | 0,28 | 0,17 | 0,20 |
| Финансовый рычаг | 5,02 | 2,49 | 2,61 | 4,80 | 4,00 |
| Рентабельность продаж | 1,8 % | 3,7 % | 2,2 % | 1,4 % | 2,0 % |
| Чистая рентабельность | 2,9 % | 4,5 % | 1,7 % | 1,8 % | 1,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,0 % | 10,1 % | 1,7 % | 1,3 % | 1,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 17,8 % | 35,1 % | 6,2 % | 7,5 % | 4,8 % |
| Оборачиваемость активов | 1,01 | 2,25 | 1,02 | 0,73 | 0,86 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 288 дн. | 115 дн. | 233 дн. | 315 дн. | 231 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 15 дн. | 18 дн. | 65 дн. | 79 дн. | 75 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,17 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 20 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 1,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.