Финансы ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ "МОСКОВСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ А.С. ГРИБОЕДОВА", Москва
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ "МОСКОВСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ А.С. ГРИБОЕДОВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 129 627 | 121 431 | 92 032 | 85 354 | 63 115 | 21 696 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 27 955 | 11 169 | 5 316 | 6 202 | 4 866 | 3 204 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 57 | 50 | 43 | 37 | 32 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 27 330 | 6 916 | 3 179 | 2 879 | 3 073 | 1 838 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 625 | 3 821 | 1 813 | 1 063 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 375 | 274 | 2 217 | 1 756 | 1 333 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 101 672 | 110 262 | 86 716 | 79 152 | 58 249 | 18 492 |
| Запасы на конец отчетного года | 337 | 387 | 561 | 659 | 862 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 19 741 | 12 836 | 27 651 | 24 529 | 11 874 | 7 733 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 10 107 | 50 | 15 930 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 81 931 | 86 981 | 58 628 | 54 062 | 29 785 | 9 896 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 121 570 | 129 627 | 121 431 | 92 032 | 85 354 | 63 115 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 29 289 | 27 955 | 11 169 | 5 316 | 6 202 | 4 866 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 17 | 57 | 50 | 43 | 37 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 28 370 | 27 330 | 6 916 | 3 179 | 2 879 | 3 073 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 919 | 3 821 | 1 813 | 1 063 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 608 | 375 | 274 | 2 217 | 1 756 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 92 281 | 101 672 | 110 262 | 86 716 | 79 152 | 58 249 |
| Запасы на конец предыдущего года | 418 | 337 | 387 | 561 | 659 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 659 | 13 323 | 12 836 | 27 651 | 24 529 | 11 874 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 6 000 | 10 107 | 50 | 15 930 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 77 622 | 81 931 | 86 981 | 58 628 | 54 062 | 29 785 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 129 627 | 121 431 | 92 032 | 85 354 | 63 115 | 21 696 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 55 546 | 36 976 | 18 951 | 53 104 | 24 220 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 55 546 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 36 954 | 18 930 | 53 082 | 24 198 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 74 081 | 84 455 | 73 081 | 32 251 | 38 895 | 46 761 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 71 140 | 82 002 | 71 004 | 30 100 | 36 449 | 44 467 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 454 | 2 077 | 2 150 | 2 446 | 2 294 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 941 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 121 570 | 129 627 | 121 431 | 92 032 | 85 354 | 63 115 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 41 504 | 55 546 | 36 976 | 18 951 | 53 104 | 24 220 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 41 504 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 55 525 | 36 954 | 18 930 | 53 082 | 24 198 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 80 065 | 74 081 | 84 455 | 73 081 | 32 251 | 38 895 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 75 332 | 71 140 | 82 002 | 71 004 | 30 100 | 36 449 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 941 | 2 454 | 2 077 | 2 150 | 2 446 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 733 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 505 318 | 13 311 | 3 687 | 29 127 | 40 608 | |
| Выручка за предыдущий год | 255 875 | 252 748 | 253 830 | 250 447 | 259 870 | 186 049 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 249 443 | 239 437 | 250 143 | 256 223 | 230 743 | 145 441 |
| Выручка за отчетный год | 252 748 | 253 830 | 250 447 | 259 870 | 186 049 | 136 951 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 687 | 29 127 | 14 824 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 687 | 29 127 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 3 967 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 60 186 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 239 437 | 250 143 | 256 223 | 230 743 | 217 257 | 122 127 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 311 | 3 687 | 29 127 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 3 407 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 68 409 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 407 | 34 153 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 991 | 2 642 | 3 792 | 3 495 | 603 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 452 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 6 069 | 3 998 | 3 192 | 6 072 | 2 794 | 3 062 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 338 | 28 247 | 18 082 | 4 838 | 3 964 | 3 169 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 44 496 | 14 042 | 34 153 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 071 | 1 991 | 2 642 | 3 792 | 3 495 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 29 824 | 2 998 | 3 998 | 3 192 | 6 072 | 2 794 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 14 672 | 5 338 | 28 247 | 18 082 | 4 838 | 3 964 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 768 | 14 042 | 34 153 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 818 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 14 042 | 34 153 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 042 | 34 153 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 14 042 | 34 153 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 21 | 21 | 21 | 21 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 55 525 | 18 930 | 53 082 | 24 198 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 55 546 | 18 951 | 53 103 | 24 219 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 21 | 21 | 21 | 21 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 36 954 | 53 082 | 24 198 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 36 975 | 53 103 | 24 219 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 152 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 34 152 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 152 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 34 152 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 571 | 28 884 | 49 284 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 18 571 | 28 884 | 49 284 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 571 | 28 884 | 49 284 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 18 571 | 28 884 | 49 284 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 36 976 | 53 104 | 24 220 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 55 546 | 18 951 | 53 104 | 24 220 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 15 973 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 266 316 | 229 348 | 198 949 | 147 018 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 261 967 | 223 926 | 194 626 | 145 904 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 110 | 101 | 146 | 220 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 239 | 5 321 | 4 177 | 894 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 250 343 | 234 301 | 206 690 | 182 519 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 92 088 | 94 116 | 67 644 | 63 805 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 107 782 | 94 135 | 93 670 | 115 834 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 197 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 50 473 | 2 873 | 3 482 | 2 593 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 387 | 7 612 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 16 378 | 2 725 | 22 | 7 653 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 75 | 2 725 | 22 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 16 303 | 7 653 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 27 301 | 2 338 | 16 558 | 41 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 093 | 2 338 | 1 458 | 41 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 24 208 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 15 100 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 8 000 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 14 000 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 14 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 000 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 6 000 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 050 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 67 | 80 | 80 | 62 | ||
| Прочие за отчетный год | 67 | 80 | 80 | 62 | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 67 | 80 | 80 | 62 | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 67 | 80 | 80 | 62 | ||
| иные мероприятия за отчетный год | 80 | 80 | 62 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 252,7 млн ₽ | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 14,0 млн ₽ | -18,6 млн ₽ | 34,2 млн ₽ | -28,9 млн ₽ | -49,3 млн ₽ |
| Активы | 129,6 млн ₽ | 121,4 млн ₽ | 85,4 млн ₽ | 63,1 млн ₽ | 21,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 37,0 млн ₽ | 53,1 млн ₽ | 24,2 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,37 | 1,31 | 2,45 | 1,50 | 0,40 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,37 | 1,30 | 2,44 | 1,48 | 0,38 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,11 | 1,15 | 1,68 | 1,18 | 0,21 |
| Коэффициент автономии | — | 0,30 | 0,62 | 0,38 | — |
| Финансовый рычаг | — | 2,28 | 0,61 | 1,61 | — |
| Рентабельность продаж | 5,3 % | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 5,6 % | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,8 % | -15,3 % | 40,0 % | -45,8 % | -227,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -50,2 % | 64,3 % | -119,3 % | — |
| Оборачиваемость активов | 1,95 | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 29 дн. | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 0 дн. | 1 дн. | 1 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,40 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.