Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТРАЛЬНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОМПЛЕКТОВОЧНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОБОРОНПРОМКОМПЛЕКС",
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТРАЛЬНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОМПЛЕКТОВОЧНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОБОРОНПРОМКОМПЛЕКС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 216 833 | 152 609 | 315 396 | 526 227 | 334 368 | 310 728 | 140 566 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 14 986 | 14 487 | 14 467 | 2 047 | 1 441 | 1 245 | 1 148 |
| Основные средства на конец отчетного года | 199 | 40 | 20 | 447 | 341 | 245 | 148 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 14 787 | 14 447 | 14 447 | 1 600 | 1 100 | 1 000 | 1 000 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 201 847 | 138 122 | 300 929 | 524 180 | 332 927 | 309 483 | 139 418 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 695 | 1 695 | 1 695 | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 431 | 616 | 700 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 95 916 | 84 026 | 244 272 | 425 877 | 274 873 | 247 556 | 125 590 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 63 313 | 51 009 | 50 391 | 76 154 | 48 365 | 57 530 | 10 694 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 39 495 | 2 035 | 4 390 | 22 052 | 254 | 2 047 | 451 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 123 | 1 053 | 1 875 | 97 | 7 310 | 39 | 288 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 315 927 | 216 833 | 152 609 | 315 396 | 526 227 | 334 369 | 310 728 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 060 | 14 986 | 14 487 | 14 467 | 2 047 | 1 441 | 1 245 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 273 | 199 | 40 | 20 | 447 | 341 | 245 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 14 787 | 14 787 | 14 447 | 14 447 | 1 600 | 1 100 | 1 000 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 300 867 | 201 847 | 138 122 | 300 929 | 524 180 | 332 928 | 309 483 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 695 | 1 695 | |||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 431 | 616 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 231 373 | 95 916 | 84 026 | 244 272 | 425 877 | 274 873 | 247 556 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 66 977 | 63 313 | 51 009 | 50 391 | 76 154 | 48 365 | 57 530 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 506 | 39 495 | 2 035 | 4 390 | 22 052 | 254 | 2 047 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 011 | 3 123 | 1 053 | 1 875 | 97 | 7 310 | 39 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 216 833 | 152 609 | 315 396 | 526 227 | 334 369 | 310 728 | 140 566 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 89 561 | 91 548 | 92 617 | 127 040 | 65 006 | 65 017 | 65 039 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 24 561 | 26 548 | 27 617 | 62 040 | 6 | 17 | 39 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 127 273 | 61 062 | 222 779 | 399 187 | 269 362 | 245 711 | 75 527 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 58 602 | 54 495 | 41 993 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 68 671 | 6 567 | 180 786 | 399 187 | 269 362 | 245 711 | 75 527 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 315 927 | 216 833 | 152 609 | 315 396 | 526 227 | 334 369 | 310 728 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 90 063 | 89 561 | 91 548 | 92 617 | 127 040 | 65 006 | 65 017 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 25 063 | 24 561 | 26 548 | 27 617 | 62 040 | 6 | 17 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 225 864 | 127 273 | 61 062 | 222 779 | 399 187 | 269 363 | 245 711 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 160 935 | 58 602 | 54 495 | 41 993 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 64 929 | 68 671 | 6 567 | 180 786 | 399 187 | 269 363 | 245 711 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 33 761 | 42 096 | 32 049 | 18 156 | 73 546 | 10 078 | 23 |
| Выручка за предыдущий год | 922 601 | 609 517 | 364 826 | 135 038 | 971 917 | 139 133 | 23 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 888 840 | 567 421 | 332 777 | 116 882 | 898 371 | 129 055 | |
| Выручка за отчетный год | 609 517 | 364 826 | 135 038 | 971 917 | 139 133 | 23 | 169 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 42 096 | 32 049 | 18 156 | 73 546 | 10 078 | 23 | 15 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 21 612 | 13 442 | 7 220 | 51 132 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 11 523 | 9 995 | 7 127 | 6 770 | 7 032 | 9 983 | 9 174 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 961 | 8 612 | 3 809 | 15 644 | 7 763 | 590 | 464 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 567 421 | 332 777 | 116 882 | 898 371 | 129 055 | 154 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 229 | 21 612 | 13 442 | 7 220 | 51 132 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 14 374 | 11 523 | 9 995 | 7 127 | 6 770 | 7 032 | 9 983 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 10 158 | 8 961 | 8 612 | 3 809 | 15 644 | 7 763 | 590 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 917 | 3 284 | 1 580 | 42 168 | 14 | 30 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 1 250 | 8 000 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 328 | 520 | 171 | 416 | 3 532 | 86 | 187 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 15 833 | 7 141 | 6 400 | 11 321 | 1 499 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 4 349 | 510 | 988 | 99 | 6 011 | 17 894 | 9 814 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 539 | 4 047 | 1 649 | 6 158 | 65 217 | 7 416 | 348 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 161 | 3 917 | 3 284 | 1 580 | 42 168 | 14 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 10 546 | 1 250 | 8 000 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 160 | 328 | 520 | 171 | 416 | 3 532 | 86 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 6 440 | 15 833 | 7 141 | 6 400 | 11 321 | 1 499 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 4 349 | 510 | 988 | 99 | 6 011 | 17 894 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 336 | 6 539 | 4 047 | 1 649 | 6 158 | 65 217 | 7 416 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 650 | 1 922 | 1 987 | 1 069 | 34 423 | 11 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 511 | 1 995 | 1 297 | 511 | 7 745 | 144 | 3 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 995 | 1 297 | 511 | 7 745 | 144 | 3 | 8 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 922 | 1 987 | 1 069 | 34 423 | 11 | 22 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 922 | 1 987 | 1 069 | 34 423 | 11 | 22 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 10 650 | 1 922 | 1 987 | 1 069 | 34 423 | 11 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 063 | 24 561 | 26 548 | 27 617 | 62 040 | 6 | 17 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 90 063 | 89 561 | 91 548 | 92 617 | 127 040 | 65 006 | 65 017 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 561 | 26 548 | 27 617 | 62 040 | 6 | 17 | 39 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 89 561 | 91 548 | 92 617 | 127 040 | 65 006 | 65 017 | 65 039 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 921 | 1 987 | 1 069 | 34 423 | 11 | 22 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 921 | 1 987 | 1 069 | 34 423 | 11 | 22 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 921 | 1 987 | 1 069 | 34 423 | 11 | 22 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 921 | 1 987 | 1 069 | 34 423 | 11 | 22 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 423 | 62 034 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 423 | 62 034 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 116 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 116 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 61 918 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 61 918 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 423 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 423 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 89 561 | 91 548 | 92 617 | 127 040 | 65 006 | 65 017 | 65 039 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 90 063 | 89 561 | 91 548 | 92 617 | 127 040 | 65 006 | 65 017 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 155 060 | 76 169 | 11 112 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 995 957 | 572 272 | 400 803 | 1 077 412 | 306 241 | 32 621 | 38 711 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 932 541 | 429 176 | 369 201 | 998 096 | 300 220 | 30 973 | 17 979 |
| Прочие поступления за отчетный год | 63 416 | 143 096 | 31 602 | 79 316 | 6 021 | 1 648 | 20 732 |
| Платежи – всего за отчетный год | 840 897 | 612 211 | 403 109 | 1 001 243 | 388 807 | 21 509 | 42 141 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 740 170 | 425 631 | 347 616 | 894 164 | 279 676 | 1 493 | 398 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 272 | 4 185 | 3 748 | 4 593 | 11 846 | 9 396 | 5 900 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 115 | 8 167 | 7 772 | 7 450 | 14 502 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 8 381 | 11 256 | 2 997 | 16 259 | 13 406 | 10 | 18 |
| Прочие платежи за отчетный год | 82 959 | 162 972 | 40 976 | 78 777 | 69 377 | 10 610 | 35 825 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 545 | 47 764 | 1 885 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 545 | 321 936 | 77 764 | 13 630 | 1 885 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 545 | 1 984 | 77 752 | 13 630 | 1 885 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 319 952 | 12 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 21 000 | 335 292 | 30 000 | 23 000 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 21 000 | 335 292 | 30 000 | 23 000 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 934 | 4 661 | 13 004 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 260 432 | 299 055 | 68 723 | 159 073 | 30 000 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 260 432 | 299 055 | 68 723 | 159 073 | 30 000 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 355 503 | 298 121 | 64 062 | 204 224 | 16 996 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 050 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 353 453 | 298 121 | 64 062 | 204 224 | 16 996 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 38 989 | 2 355 | 17 662 | 1 742 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 6 313 | ||||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 1 921 | ||||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 1 921 | ||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 7 928 | ||||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 7 928 | ||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 7 213 | ||||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 715 | ||||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 306 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,0 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | -62,0 млн ₽ |
| Активы | 152,6 млн ₽ | 315,4 млн ₽ | 334,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,26 | 1,35 | 1,24 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,24 | 1,34 | 1,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,87 | 0,25 | 0,18 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,3 % | 0,3 % | -18,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 5 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,24 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.