Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 626 | 7 714 | 5 659 | 5 788 | 7 615 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 929 | 924 | 58 | 55 | 98 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 59 | 60 | 58 | 55 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 6 | 33 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 864 | 864 | 65 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 697 | 6 790 | 5 601 | 5 733 | 7 516 |
| Запасы на конец отчетного года | 955 | 1 092 | 907 | 1 338 | 1 573 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 044 | 5 180 | 4 196 | 3 139 | 4 071 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 650 | 503 | 495 | 1 256 | 1 872 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 48 | 15 | 3 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 9 129 | 8 626 | 7 802 | 5 659 | 5 788 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 881 | 929 | 60 | 58 | 55 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 59 | 60 | 58 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 17 | 6 | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 864 | 864 | 55 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 8 248 | 7 697 | 7 742 | 5 601 | 5 733 |
| Запасы на конец предыдущего года | 590 | 955 | 1 054 | 907 | 1 338 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 447 | 5 044 | 5 306 | 4 196 | 3 139 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 864 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 148 | 1 650 | 503 | 495 | 1 256 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 63 | 48 | 15 | 3 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 626 | 7 714 | 5 659 | 5 788 | 7 615 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 090 | 5 485 | 2 786 | 4 228 | 7 122 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 6 080 | 5 475 | 2 776 | 4 218 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 536 | 2 229 | 2 873 | 1 560 | 493 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 536 | 2 229 | 2 873 | 1 560 | 493 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 9 129 | 8 626 | 7 801 | 5 659 | 5 788 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 185 | 6 090 | 5 448 | 2 786 | 4 228 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 175 | 6 080 | 5 438 | 2 776 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 043 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 043 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 901 | 2 536 | 2 353 | 2 873 | 1 560 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 901 | 2 536 | 2 353 | 2 873 | 1 560 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 15 219 | 14 783 | 14 199 | 14 850 | 1 496 |
| Выручка за предыдущий год | 18 946 | 18 600 | 17 678 | 19 163 | 17 496 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 727 | 3 817 | 3 479 | 4 313 | 16 000 |
| Выручка за отчетный год | 18 600 | 17 678 | 19 163 | 17 496 | 20 115 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 783 | 14 199 | 14 850 | 12 645 | 3 146 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 397 | 1 857 | 3 146 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 14 386 | 14 477 | 16 196 | 10 788 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 817 | 3 479 | 4 313 | 4 851 | 16 969 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 898 | 397 | 1 496 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 12 321 | 14 386 | 14 477 | 16 196 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 381 | 1 803 | 3 054 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 594 | 3 | 8 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 610 | 84 | 1 059 | 62 | 92 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 790 | 2 381 | 1 442 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 594 | 3 | 8 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 108 | 610 | 84 | 1 059 | 62 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 232 | 1 905 | 1 442 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 558 | 476 | 243 | 260 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 476 | 243 | 260 | 361 | 153 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 905 | 1 442 | 2 901 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 905 | 1 442 | 2 901 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 232 | 1 905 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 080 | 4 853 | 2 776 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 6 090 | 4 863 | 2 786 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 771 | 2 776 | 4 218 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 781 | 2 786 | 4 228 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 442 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 442 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 442 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 442 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 308 | 2 078 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 308 | 2 078 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 308 | 2 078 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 308 | 2 078 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 6 090 | 5 485 | 2 786 | 4 228 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 185 | 6 090 | 5 448 | 2 786 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 15 975 | 15 614 | 15 931 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 15 975 | 15 311 | 15 434 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 303 | 497 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 16 957 | 17 379 | 17 660 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 4 788 | 5 114 | 6 911 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 146 | 8 345 | 6 686 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 023 | 3 920 | 4 063 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 2,9 млн ₽ |
| Активы | 7,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 7,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 15,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 12,05 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 3,80 |
| Коэффициент автономии | 0,94 |
| Финансовый рычаг | 0,07 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 38,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 40,7 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 34 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 15,25 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 94 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.