Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТО АЛЬЯНС", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТО АЛЬЯНС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 177 208 | 183 280 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 304 | 21 020 |
| Основные средства на конец отчетного года | 274 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 6 030 | 21 020 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 170 904 | 162 260 |
| Запасы на конец отчетного года | 646 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 170 190 | 65 085 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 95 010 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 68 | 2 165 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 24 653 | 193 763 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 148 | 21 304 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 126 | 274 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 6 022 | 21 030 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 17 506 | 172 459 |
| Запасы на конец предыдущего года | 672 | 646 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 674 | 13 167 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 158 578 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 160 | 68 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 177 208 | 183 280 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 17 184 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 155 521 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 155 521 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 503 | 198 932 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 591 | 125 117 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 912 | 73 815 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 24 653 | 193 763 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 18 656 | 16 634 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 16 624 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 155 521 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 155 521 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 997 | 21 608 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 120 | 4 235 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 877 | 17 373 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 183 | 462 |
| Выручка за предыдущий год | 13 455 | 5 900 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 13 272 | 5 438 |
| Выручка за отчетный год | 5 900 | 28 000 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 560 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 175 | 45 000 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 183 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 592 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 21 662 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 115 | 17 983 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 851 | 369 207 |
| Прочие расходы за отчетный год | 852 | 384 612 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 863 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 275 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 395 | 1 758 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 131 | 1 485 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 56 | 1 280 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 693 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 170 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 81 | 1 000 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 052 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 17 062 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 052 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 17 062 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 16 635 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 18 288 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 18 219 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 69 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 58 082 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 45 125 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 694 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 10 376 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 81 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 270 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 57 624 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 521 441 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 507 191 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 14 250 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 463 817 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 10 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 463 807 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 163 478 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 163 478 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 179 188 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 179 188 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 120 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | 5,9 млн ₽ | 28,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -1,5 млн ₽ | -32,3 млн ₽ |
| Активы | 177,2 млн ₽ | 183,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 17,2 млн ₽ | -15,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +374,6 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 37,95 | 0,82 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 37,81 | 0,82 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,49 |
| Коэффициент автономии | 0,10 | -0,09 |
| Финансовый рычаг | 9,31 | — |
| Рентабельность продаж | -38,6 % | -69,9 % |
| Чистая рентабельность | -24,9 % | -115,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,8 % | -17,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -8,6 % | — |
| Оборачиваемость активов | 0,03 | 0,15 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 10 529 дн. | 848 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 29 дн. | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,82 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -9 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -115,3 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.