Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИСКАЛЬНОЙ ПОЛИТИКИ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИСКАЛЬНОЙ ПОЛИТИКИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 13 423 | 12 401 | 14 490 | 11 046 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 48 | 29 | 10 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 48 | 29 | 10 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 13 375 | 12 372 | 14 480 | 11 046 |
| Запасы на конец отчетного года | 804 | 4 320 | 3 241 | 4 742 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 475 | 5 721 | 5 622 | 6 105 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 096 | 2 331 | 5 617 | 199 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 958 | 13 423 | 12 401 | 14 490 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 68 | 48 | 29 | 10 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 68 | 48 | 29 | 10 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 891 | 13 375 | 12 372 | 14 480 |
| Запасы на конец предыдущего года | 804 | 4 320 | 3 241 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 802 | 5 475 | 5 721 | 5 622 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 089 | 7 096 | 2 331 | 5 617 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 13 423 | 12 401 | 14 490 | 11 046 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 000 | 3 557 | 2 198 | 1 558 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 547 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 423 | 8 845 | 12 292 | 9 489 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 12 423 | 8 845 | 12 292 | 9 489 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 958 | 13 423 | 12 401 | 14 490 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 103 | 1 000 | 3 557 | 2 198 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 990 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 855 | 12 423 | 8 845 | 12 292 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 855 | 12 423 | 8 845 | 12 292 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 479 | |||
| Выручка за предыдущий год | 6 807 | 2 225 | 12 869 | 12 688 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 9 565 | 3 073 | 10 390 | 13 218 |
| Выручка за отчетный год | 2 225 | 12 869 | 12 688 | 11 179 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 479 | 450 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 479 | 450 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 073 | 10 390 | 13 218 | 10 729 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 479 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 846 | 386 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 174 | 11 419 | 1 427 | 1 209 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 140 | 10 052 | 1 451 | 1 273 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 846 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 174 | 11 419 | 1 427 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 44 | 1 140 | 10 052 | 1 451 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 531 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 204 | 289 | 315 | 470 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 289 | 315 | 470 | 244 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 531 | 142 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 531 | 142 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,1 млн ₽ | 3,5 млн ₽ | -1,0 млн ₽ | 142 тыс. ₽ |
| Активы | 13,4 млн ₽ | 12,4 млн ₽ | 14,5 млн ₽ | 11,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,0 млн ₽ | — | 2,2 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,08 | 1,40 | 1,18 | 1,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,01 | 0,91 | 0,91 | 0,66 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,57 | 0,26 | 0,46 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,07 | — | 0,15 | 0,14 |
| Финансовый рычаг | 12,42 | — | 5,59 | 6,09 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -8,2 % | 28,5 % | -7,1 % | 1,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -110,3 % | — | -46,6 % | 9,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 95 дн. | 152 дн. | 89 дн. | 161 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,16 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 14 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.