Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОСМИ", Москва

ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОСМИ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	239 114	215 164	190 817	182 166	189 416	177 420	125 113
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	13 573	11 382	10 982	12 522	12 205	10 944	8 778
Нематериальные активы на конец отчетного года		8	5	2
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	11 744	10 912	10 441	10 019	9 555	9 207	8 778
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	1 829	462	535	2 500	2 650	1 738
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	225 540	203 782	179 835	169 644	177 212	166 476	116 335
Запасы на конец отчетного года	192 913	176 150	160 315	149 493	136 420	133 171	110 931
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года		6		13		116
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	32 205	23 534	17 105	20 059	40 680	32 997	5 399
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года		2 354	2 354
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	422	395	57	75	108	188	1
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		1 343	4	4	4	4	4
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	283 981	239 114	215 164	190 817	182 166	189 416	177 420
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	6 307	13 574	11 382	10 982	12 522	12 205	10 944
Нематериальные активы на конец предыдущего года		11	8	5	2
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	3 934	11 744	10 912	10 441	10 019	9 555	9 207
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	2 373	1 818	462	535	2 500	2 650	1 738
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	277 674	225 540	203 782	179 835	169 644	177 212	166 476
Запасы на конец предыдущего года	204 658	192 913	176 150	160 315	149 493	136 420	133 171
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года			6		13		116
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	70 392	30 955	23 534	17 105	20 059	40 680	32 997
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года			2 354	2 354
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	2 624	422	395	57	75	108	188
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		1 250	1 343	4	4	4	4
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	239 114	215 164	190 816	182 165	189 416	177 420	125 113
ИТОГО капитал на конец отчетного года	14 040	13 995	15 857	18 095	20 799	17 119
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		50	50	50	50	50	50
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года		3	3	3	3	3	3
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		13 943	15 805	18 043	20 746	17 066
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года						100	100
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года						100	100
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	225 074	201 169	174 959	164 070	168 617	160 201	139 509
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	224 490	200 981	174 959	164 070	168 617	160 201	139 509
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	584	188
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	283 981	239 114	215 164	190 816	182 165	189 416	177 420
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	21 174	14 040	13 995	15 857	18 095	20 799	17 119
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		50	50	50	50	50	50
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года		3	3	3	3	3	3
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		13 988	13 943	15 805	18 043	20 746	17 066
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года							100
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года							100
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	262 807	225 073	201 169	174 959	164 070	168 617	160 201
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	262 176	224 490	200 981	174 959	164 070	168 617	160 201
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	631	584	188

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	320 584	29 810	16 312	11 307		11 897	5 748
Выручка за предыдущий год	159 805	156 923	126 674	114 340	90 926	106 976	48 708
Себестоимость продаж за предыдущий год	160 779	127 113	110 362	103 033	94 105	95 079	42 960
Выручка за отчетный год	156 923	126 674	114 340	90 926	106 976	48 708	15 472
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		16 312	11 307		11 897	5 748
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год					587
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год		20 411	15 376	10 648	11 310	7 335	3 366
Себестоимость продаж за отчетный год	167 316	110 362	103 033	94 105	95 079	42 960	17 771
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год						587
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год		40 203	20 411	15 376	10 648	11 310	7 335
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	19 647	258	2 498	2 887	3 439
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год		101	193	104	123	230	45
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	11 660	6 392	11 429	18 686	3 712	3 471	14 290
Прочие расходы за отчетный год	7 987	2 136	5 055	2 076	983	5 472	40 266
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	6 504		258	2 498	2 887	3 439
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год		146	101	193	104	123	230
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	2 780	11 514	6 392	11 429	18 686	3 712	3 471
Прочие расходы за предыдущий год	3 724	7 987	2 136	5 055	2 076	983	5 472
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год				1 862	2 238	2 704
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	6 861	35	302	636	649	735	322
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год		5
Текущий налог на прибыль за отчетный год	40	302	636	649	735	322	18
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год			1 862	2 238	2 704
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год			1 862	2 238	2 704
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год				1 862	2 238	2 704
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	50	50	50	50
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	3	3	3	3
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	15 804	18 043	20 746	17 066
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	15 857	18 096	20 799	17 119
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	50	50	50	50
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	3	3	3	3
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	18 042	20 747	17 066
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	18 095	20 800	17 119
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 238	2 704
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	2 238	2 704
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 238	2 704
Чистая прибыль (ИТОГО)	2 238	2 704
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			3 680	31 615
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)			3 680	31 615
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			3 680	31 615
Убыток (ИТОГО)			3 680	31 615
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	18 095	20 799	17 119
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	15 857	18 095	20 799	17 119

Движение денежных средств

	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		163
Поступления – всего за отчетный год	115 644	108 252	58 071	20 870
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	109 769	105 927	57 913	20 501
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	5 875	2 325	158	369
Платежи – всего за отчетный год	116 286	108 089	58 875	23 041
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	82 972	79 129	39 366	10 947
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	17 295	12 649	13 568	8 035
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год	719	402	670	1
Прочие платежи за отчетный год	15 300	15 909	5 271	4 058
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	178	60
Поступления – всего за отчетный год	178	60
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	178	60
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год			885	1 984
Поступления – всего за отчетный год	316	2 305	885	1 984
Получение кредитов и займов за отчетный год			100
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	316	2 305	785	1 984
Платежи – всего за отчетный год	2 200	2 500
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	2 200	2 500
Сальдо денежных потоков за отчетный период		28	81
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год	12

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	—	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	-44 тыс. ₽	1,9 млн ₽	2,2 млн ₽	2,7 млн ₽	-3,7 млн ₽	-31,6 млн ₽
Активы	215,2 млн ₽	190,8 млн ₽	182,2 млн ₽	189,4 млн ₽	177,4 млн ₽	125,1 млн ₽
Капитал и резервы	14,0 млн ₽	15,9 млн ₽	18,1 млн ₽	—	—	-14,5 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,01	1,03	1,03	1,05	1,04	0,83
Коэффициент быстрой ликвидности	0,13	0,11	0,12	0,24	0,21	0,04
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,01	0,01	0,00	0,00	0,00	0,00
Коэффициент автономии	0,07	0,08	0,10	—	—	-0,12
Финансовый рычаг	14,37	11,03	9,07	—	—	—
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	0,0 %	1,0 %	1,2 %	1,4 %	-2,1 %	-25,3 %
Рентабельность капитала (ROE)	-0,3 %	11,7 %	12,4 %	—	—	—
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	583 дн.	568 дн.	580 дн.	524 дн.	1 131 дн.	2 278 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	665 дн.	620 дн.	636 дн.	647 дн.	1 361 дн.	2 865 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,01	0,03	0,03	—	—	-0,20
Модель Альтмана (Z"-счёт)	0,37	0,62	0,75	—	—	-3,40

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,83 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -12 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.