Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРИТЕТ- АУДИТ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРИТЕТ- АУДИТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 310 | 408 | 578 | 447 | 459 | 410 | 235 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 13 | 8 | 25 | 14 | 66 | 86 | 97 |
| Основные средства на конец отчетного года | 13 | 8 | 2 | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 23 | 14 | 66 | 86 | 97 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 296 | 400 | 553 | 433 | 393 | 324 | 138 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 270 | 400 | 281 | 430 | 392 | 322 | 105 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 26 | 272 | 3 | 1 | 2 | 33 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 293 | 310 | 408 | 578 | 447 | 459 | 409 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 13 | 8 | 25 | 14 | 66 | 85 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 13 | 8 | 2 | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 23 | 14 | 66 | 85 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 294 | 297 | 400 | 553 | 433 | 393 | 324 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 293 | 271 | 400 | 281 | 430 | 392 | 322 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 26 | 272 | 3 | 1 | 2 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 310 | 408 | 578 | 447 | 459 | 410 | 235 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 185 | 310 | 363 | 397 | 190 | 110 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 125 | 98 | 215 | 50 | 269 | 300 | 387 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 125 | 98 | 215 | 50 | 269 | 300 | 387 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 293 | 310 | 408 | 578 | 447 | 459 | 409 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 105 | 185 | 310 | 363 | 397 | 190 | 109 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 188 | 125 | 98 | 215 | 50 | 269 | 300 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 188 | 125 | 98 | 215 | 50 | 269 | 300 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 008 | 93 | 146 | 51 | 61 | ||
| Выручка за предыдущий год | 1 013 | 1 290 | 2 213 | 1 888 | 1 054 | 532 | 237 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 995 | 1 197 | 2 067 | 1 837 | 993 | 773 | 460 |
| Выручка за отчетный год | 1 290 | 2 213 | 1 888 | 1 054 | 532 | 237 | 403 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 146 | 51 | 61 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 146 | 51 | 61 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 197 | 2 067 | 1 837 | 993 | 773 | 460 | 450 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 93 | 146 | 51 | 61 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 25 | 125 | 32 | 42 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 6 | 143 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 19 | 21 | 19 | 19 | 18 | 19 | 227 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 98 | 80 | 125 | 32 | 42 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 81 | 6 | 143 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 17 | 19 | 21 | 19 | 19 | 18 | 19 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 82 | 80 | 125 | 26 | 34 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 | 8 | 52 | 19 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 | 8 | 52 | 20 | 12 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 80 | 125 | 26 | 34 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 80 | 125 | 26 | 34 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 60 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 125 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 185 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 60 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 250 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 310 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 125 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 125 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 125 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 125 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 2 424 | ||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 399 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 25 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 450 | ||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 843 | ||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 289 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 318 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 125 тыс. ₽ | 26 тыс. ₽ | 34 тыс. ₽ | -311 тыс. ₽ | -79 тыс. ₽ | -262 тыс. ₽ |
| Активы | 408 тыс. ₽ | 578 тыс. ₽ | 447 тыс. ₽ | 459 тыс. ₽ | 410 тыс. ₽ | 235 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 310 тыс. ₽ | 363 тыс. ₽ | 397 тыс. ₽ | 190 тыс. ₽ | 110 тыс. ₽ | -152 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,08 | 2,57 | 8,66 | 1,46 | 1,08 | 0,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,08 | 2,57 | 8,66 | 1,46 | 1,08 | 0,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 1,27 | 0,06 | 0,00 | 0,01 | 0,09 |
| Коэффициент автономии | 0,76 | 0,63 | 0,89 | 0,41 | 0,27 | -0,65 |
| Финансовый рычаг | 0,32 | 0,59 | 0,13 | 1,42 | 2,73 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 30,6 % | 4,5 % | 7,6 % | -67,8 % | -19,3 % | -111,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 40,3 % | 7,2 % | 8,6 % | -163,7 % | -71,8 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,36 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -65 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.