Финансы ЗАО "ПРОЛАН", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОЛАН"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 268 | 5 452 | 3 647 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 130 | 96 | 66 |
| Основные средства на конец отчетного года | 24 | 11 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 106 | 85 | 66 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 138 | 5 356 | 3 581 |
| Запасы на конец отчетного года | 719 | 782 | 876 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 510 | 3 498 | 2 580 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 909 | 1 076 | 125 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 165 | 5 267 | 5 443 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 192 | 130 | 96 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 47 | 24 | 11 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 145 | 106 | 85 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 973 | 5 137 | 5 347 |
| Запасы на конец предыдущего года | 643 | 719 | 782 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 127 | 3 509 | 3 489 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 203 | 909 | 1 076 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 268 | 5 452 | 3 647 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 234 | 2 221 | 956 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 034 | 3 231 | 2 691 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 034 | 3 231 | 2 691 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 165 | 5 267 | 5 443 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 764 | 2 233 | 2 221 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 401 | 3 034 | 3 222 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 401 | 3 034 | 3 222 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 358 | 2 915 | 343 |
| Выручка за предыдущий год | 4 387 | 10 521 | 4 460 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 971 | 7 606 | 4 117 |
| Выручка за отчетный год | 10 521 | 4 460 | 2 917 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 343 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 343 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 606 | 4 117 | 3 752 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 915 | 343 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 335 | 402 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 81 | 144 | 123 |
| Прочие расходы за отчетный год | 254 | 85 | 108 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 61 | 2 741 | 402 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 | 81 | 144 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 52 | 255 | 85 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 319 | 2 167 | 319 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 54 | 574 | 83 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 574 | 83 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 168 | 319 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 168 | 319 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 | 2 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 230 | 2 217 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 232 | 2 219 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 | 2 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 220 | 953 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 222 | 955 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 320 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 320 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 320 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 320 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 330 | 1 264 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 330 | 1 264 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 824 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 824 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 330 | 440 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 330 | 440 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 467 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 123 | 4 134 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 3 968 | 3 969 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 155 | 165 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 3 656 | 4 685 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 422 | 2 119 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 52 | 51 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 253 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 929 | 2 515 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 300 | 400 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 300 | 400 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 167 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 8 | 8 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 10,5 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 2,2 млн ₽ | 319 тыс. ₽ | -820 тыс. ₽ |
| Активы | 5,3 млн ₽ | 5,5 млн ₽ | 3,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,2 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | 956 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,69 | 1,66 | 1,33 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,46 | 1,42 | 1,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,30 | 0,33 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | 0,42 | 0,41 | 0,26 |
| Финансовый рычаг | 1,36 | 1,45 | 2,81 |
| Рентабельность продаж | 27,7 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 20,6 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 41,2 % | 5,9 % | -22,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 97,0 % | 14,4 % | -85,8 % |
| Оборачиваемость активов | 2,00 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 122 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 35 дн. | 69 дн. | 85 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,33 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 26 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.