Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГАРАНТ-СЕРВИС", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГАРАНТ-СЕРВИС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 192 113 | 179 346 | 159 489 | 136 492 | 131 613 | 109 457 | 52 603 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 19 531 | 6 608 | 5 764 | 4 599 | 4 048 | 3 764 | 4 233 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 4 087 | 3 205 | 2 981 | 2 842 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 856 | 2 830 | 1 874 | 985 | 535 | 596 | 1 035 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 11 462 | 3 778 | 3 890 | 3 614 | 12 | 12 | 12 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 | 5 | 5 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 121 | 291 | 170 | 344 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 172 582 | 172 738 | 153 725 | 131 893 | 127 565 | 105 693 | 48 370 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 634 | 2 707 | 651 | 1 806 | 1 136 | 1 018 | 1 377 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 062 | 33 | 4 | 37 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 32 561 | 126 451 | 112 251 | 75 542 | 33 375 | 29 287 | 21 662 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 12 153 | 36 500 | 17 400 | 19 200 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 115 337 | 43 580 | 40 823 | 54 545 | 53 922 | 55 831 | 4 293 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 9 835 | 2 599 | 2 153 | 1 801 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 169 005 | 192 113 | 179 346 | 159 489 | 136 492 | 131 613 | 109 457 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 874 | 19 531 | 6 608 | 5 764 | 4 599 | 4 048 | 3 764 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 4 626 | 3 475 | 3 205 | 2 981 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 200 | 3 856 | 2 830 | 1 874 | 985 | 535 | 596 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 922 | 15 675 | 3 778 | 3 890 | 12 | 12 | 12 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 | 6 | 5 | 5 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 121 | 121 | 291 | 170 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 156 131 | 172 582 | 172 738 | 153 725 | 131 893 | 127 565 | 105 693 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 228 | 1 634 | 2 707 | 651 | 1 806 | 1 136 | 1 018 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 677 | 388 | 33 | 4 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 31 753 | 55 611 | 126 451 | 112 251 | 39 391 | 33 375 | 29 287 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 15 489 | 32 183 | 36 500 | 17 400 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 89 677 | 115 337 | 43 580 | 40 823 | 54 545 | 53 922 | 55 831 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 14 307 | 3 580 | 2 599 | 2 153 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 192 113 | 179 346 | 159 489 | 136 492 | 131 613 | 109 457 | 52 603 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 115 420 | 109 615 | 88 688 | 75 851 | 75 857 | 76 963 | 21 500 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | 20 | 20 | 20 | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 132 | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 132 | 132 | 132 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 115 268 | 75 705 | 76 811 | 21 348 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 76 693 | 69 731 | 70 801 | 60 641 | 55 756 | 32 494 | 31 103 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 76 693 | 69 731 | 70 801 | 60 641 | 55 756 | 32 494 | 31 103 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 169 005 | 192 113 | 179 346 | 159 489 | 136 492 | 131 613 | 109 457 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 124 127 | 115 420 | 109 615 | 88 688 | 75 851 | 75 857 | 76 963 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 20 | 20 | 20 | 20 | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 132 | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 132 | 132 | 132 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 123 975 | 75 699 | 75 705 | 76 811 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 44 878 | 76 693 | 69 731 | 70 801 | 60 641 | 55 756 | 32 494 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 44 878 | 76 693 | 69 731 | 70 801 | 60 641 | 55 756 | 32 494 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 142 374 | 48 956 | 38 109 | 44 593 | 147 211 | 138 608 | 108 053 |
| Выручка за предыдущий год | 386 262 | 353 545 | 328 914 | 296 704 | 257 234 | 256 468 | 199 509 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 243 888 | 304 589 | 290 805 | 252 111 | 110 023 | 117 860 | 91 456 |
| Выручка за отчетный год | 353 545 | 328 914 | 296 704 | 257 234 | 256 468 | 199 509 | 187 216 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 163 179 | 38 109 | 44 593 | 20 575 | 138 608 | 108 053 | 90 337 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 48 956 | 38 109 | 44 593 | 20 575 | 30 200 | 19 439 | 12 304 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 86 494 | 79 502 | 60 879 | 41 112 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 27 729 | 28 906 | 27 735 | 36 921 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 190 366 | 290 805 | 252 111 | 236 659 | 117 860 | 91 456 | 96 879 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 20 587 | 48 956 | 38 109 | 44 593 | 20 575 | 30 200 | 19 439 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 94 333 | 97 560 | 79 502 | 60 879 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 27 454 | 29 076 | 28 906 | 27 735 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 41 312 | 33 516 | 57 213 | 24 716 | 15 811 | 16 945 | 16 141 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 2 | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 465 | 3 833 | 1 669 | 1 250 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 188 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 941 | 5 155 | 23 343 | 20 324 | 1 772 | 5 911 | 6 940 |
| Прочие расходы за отчетный год | 11 052 | 9 748 | 10 723 | 16 183 | 19 994 | 10 074 | 4 165 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 10 500 | 41 312 | 33 516 | 57 213 | 24 716 | 15 811 | 16 945 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 2 | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 473 | 7 543 | 3 833 | 1 669 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 22 445 | 3 408 | 5 155 | 23 343 | 12 781 | 1 772 | 5 911 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 34 007 | 11 052 | 9 748 | 10 723 | 16 183 | 19 994 | 10 074 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 898 | 30 293 | 24 195 | 43 074 | 17 179 | 10 006 | 11 106 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 602 | 11 019 | 9 321 | 14 139 | 7 533 | 5 804 | 5 839 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 11 018 | 9 321 | 14 139 | 7 537 | 5 804 | 5 839 | 4 604 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 756 | 2 642 | 2 450 | 1 376 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 502 | 2 594 | 2 642 | 2 450 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 30 293 | 24 195 | 43 074 | 17 179 | 10 006 | 11 106 | 11 537 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 30 294 | 24 195 | 43 074 | 17 179 | 10 006 | 11 106 | 11 537 |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 1 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 790 | 17 179 | 10 006 | 11 106 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 20 | 20 | 20 | 20 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 132 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 132 | 132 | 132 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 109 463 | 75 699 | 75 705 | 76 811 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 109 615 | 75 851 | 75 857 | 76 963 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 20 | 20 | 20 | 20 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 132 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 132 | 132 | 132 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 88 536 | 75 705 | 76 811 | 21 348 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 88 688 | 75 857 | 76 963 | 21 500 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 074 | 10 006 | 11 106 | 11 537 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 43 074 | 10 006 | 11 106 | 11 537 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 074 | 10 006 | 11 106 | 11 537 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 43 074 | 10 006 | 11 106 | 11 537 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 64 000 | 10 000 | 10 000 | 67 000 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 64 000 | 10 000 | 10 000 | 67 000 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 64 000 | 10 000 | 10 000 | 67 000 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 64 000 | 10 000 | 10 000 | 67 000 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 21 500 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 76 963 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 29 670 | 21 236 | 7 160 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 301 671 | 254 614 | 202 588 | 177 736 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 292 470 | 249 921 | 197 978 | 174 649 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 302 | 1 302 | 1 397 | 3 063 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 7 899 | 3 391 | 3 213 | 24 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 272 001 | 233 378 | 214 372 | 170 576 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 220 279 | 201 793 | 182 087 | 149 791 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 22 759 | 19 678 | 10 485 | 11 664 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 188 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 13 299 | 4 736 | 5 746 | 4 563 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 15 664 | 7 171 | 16 054 | 4 370 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 12 112 | 19 590 | 1 556 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 64 902 | 34 890 | 24 390 | 11 756 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 64 902 | 32 183 | 23 900 | 8 400 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 2 707 | 490 | 3 356 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 52 790 | 36 500 | 4 800 | 10 200 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 52 790 | 36 500 | 4 800 | 10 200 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 58 240 | 8 700 | 8 700 | 67 000 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 58 240 | 8 700 | 8 700 | 67 000 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 10 926 | ||||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 13 701 | 2 803 | 6 746 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 24,2 млн ₽ | 43,1 млн ₽ | 17,2 млн ₽ |
| Активы | 179,3 млн ₽ | 159,5 млн ₽ | 136,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 109,6 млн ₽ | 88,7 млн ₽ | 75,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,48 | 2,17 | 2,17 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,44 | 2,16 | 2,15 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,62 | 0,58 | 0,90 |
| Коэффициент автономии | 0,61 | 0,56 | 0,56 |
| Финансовый рычаг | 0,64 | 0,80 | 0,80 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 13,5 % | 27,0 % | 12,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 22,1 % | 48,6 % | 22,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 3 дн. | 1 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 2,17 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 56 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.