Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧЕБНО-НАУЧНО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ДОМА РУССКОЙ КОСМЕТИКИ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧЕБНО-НАУЧНО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ДОМА РУССКОЙ КОСМЕТИКИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 088 | 5 043 | 5 844 | 7 693 | 23 234 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 579 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 579 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 087 | 5 040 | 5 845 | 7 693 | 19 655 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 402 | 3 673 | 3 685 | 4 026 | 969 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 603 | 1 135 | 2 088 | 2 790 | 18 603 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 82 | 232 | 72 | 877 | 83 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 | 2 088 | 5 043 | 5 411 | 7 693 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 | 2 087 | 5 041 | 5 411 | 7 693 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 | 1 402 | 3 673 | 3 685 | 4 026 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 603 | 1 136 | 1 654 | 2 790 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 82 | 232 | 72 | 877 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 088 | 5 043 | 5 844 | 7 693 | 23 234 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 084 | 976 | 3 471 | 5 557 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 20 755 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 20 755 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 003 | 4 067 | 2 374 | 2 136 | 13 038 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 656 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 985 | 4 049 | 2 356 | 2 136 | 12 382 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 18 | 18 | 18 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 | 2 088 | 5 043 | 5 411 | 7 693 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | 1 085 | 3 371 | 3 471 | 5 557 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 003 | 1 673 | 1 940 | 2 136 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 985 | 1 655 | 1 922 | 2 136 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 18 | 18 | 18 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 582 | 2 904 | |||
| Выручка за предыдущий год | 2 809 | 6 334 | 12 569 | 13 199 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 829 | 6 453 | 11 987 | 10 295 | |
| Выручка за отчетный год | 2 809 | 6 334 | 12 569 | 13 199 | 14 531 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 582 | 2 904 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 582 | 2 904 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 829 | 6 453 | 11 987 | 10 295 | 69 583 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 582 | 2 904 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 273 | 2 707 | 456 | 2 577 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 310 | 2 873 | 64 | 811 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 17 | 47 | 126 | 391 | 2 340 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 273 | 2 691 | 456 | 2 577 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 310 | 2 857 | 64 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 17 | 47 | 126 | 391 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 088 | 2 270 | 100 | 2 092 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 185 | 421 | 356 | 485 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 185 | 421 | 356 | 485 | 580 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 088 | 2 286 | 100 | 2 092 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 088 | 2 286 | 100 | 2 092 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,1 млн ₽ | 2,3 млн ₽ | 100 тыс. ₽ | 2,1 млн ₽ | -56,0 млн ₽ |
| Активы | 2,1 млн ₽ | 5,0 млн ₽ | 5,8 млн ₽ | 7,7 млн ₽ | 23,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,1 млн ₽ | 976 тыс. ₽ | 3,5 млн ₽ | 5,6 млн ₽ | -10,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,08 | 1,24 | 2,46 | 3,60 | 1,51 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,68 | 0,34 | 0,91 | 1,72 | 1,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 | 0,06 | 0,03 | 0,41 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,52 | 0,19 | 0,59 | 0,72 | -0,45 |
| Финансовый рычаг | 0,93 | 4,17 | 0,68 | 0,38 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 52,1 % | 45,3 % | 1,7 % | 27,2 % | -241,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 100,4 % | 234,2 % | 2,9 % | 37,6 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 181 дн. | 208 дн. | 112 дн. | 143 дн. | 5 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,51 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -45 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.