Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВИАС", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВИАС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 25 010 | 34 483 | 27 437 | 30 759 | 14 801 | 131 212 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 542 | 5 079 | 5 167 | 4 580 | 4 119 | 116 872 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 542 | 5 079 | 4 848 | 4 580 | 4 119 | 116 872 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 319 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 19 467 | 29 404 | 22 270 | 26 179 | 10 682 | 14 340 |
| Запасы на конец отчетного года | 247 | 73 | 70 | 62 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 19 198 | 29 304 | 18 300 | 22 902 | 10 157 | 10 714 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 023 | 2 568 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 22 | 27 | 1 487 | 211 | 525 | 3 626 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 390 | 436 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 17 794 | 24 937 | 35 296 | 27 594 | 33 611 | 14 801 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 616 | 5 684 | 5 079 | 5 167 | 4 379 | 4 119 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 783 | 5 543 | 5 079 | 4 848 | 4 379 | 4 119 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 833 | 141 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 319 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 179 | 19 253 | 30 216 | 22 427 | 29 232 | 10 682 |
| Запасы на конец предыдущего года | 141 | 247 | 73 | 70 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 336 | 18 984 | 29 715 | 18 457 | 25 966 | 10 157 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 023 | 2 917 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 702 | 22 | 27 | 1 487 | 293 | 525 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 401 | 390 | 56 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 25 010 | 34 483 | 27 437 | 30 759 | 14 801 | 131 212 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 943 | 7 372 | 1 002 | 3 588 | 100 649 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | 2 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 162 | 4 162 | 4 162 | 116 991 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 | 3 295 | 6 345 | 3 295 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 295 | 6 345 | 3 295 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 066 | 27 111 | 26 435 | 23 876 | 29 414 | 27 268 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 6 646 | 3 295 | 3 295 | 163 | 181 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 11 420 | 23 816 | 23 140 | 23 876 | 29 251 | 27 087 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 17 794 | 24 937 | 35 296 | 27 594 | 33 611 | 14 801 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 7 448 | 6 887 | 8 035 | 1 002 | 1 429 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | 2 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 162 | 4 162 | 4 162 | 4 162 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 871 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 295 | 6 345 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 3 295 | 6 345 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 346 | 18 051 | 27 261 | 26 592 | 28 887 | 29 414 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 6 598 | 6 646 | 3 295 | 3 295 | 163 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 748 | 11 405 | 23 966 | 23 297 | 28 887 | 29 251 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 69 599 | 2 742 | 1 691 | 2 916 | ||
| Выручка за предыдущий год | 35 193 | 45 349 | 47 630 | 41 810 | 37 262 | 38 238 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 34 406 | 42 607 | 45 939 | 44 593 | 34 346 | 42 435 |
| Выручка за отчетный год | 45 575 | 46 801 | 41 810 | 40 317 | 38 238 | 42 052 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 862 | 4 058 | 33 662 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 862 | 4 058 | 7 773 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 25 889 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 42 667 | 45 939 | 44 593 | 36 259 | 42 435 | 8 390 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 742 | 1 691 | 2 916 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 488 | 630 | 3 696 | 7 211 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 485 | 54 | 163 | 133 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 518 | 12 | 987 | 259 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 3 485 | 190 | 4 517 | 362 | 17 157 | 429 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 344 | 1 459 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 142 | 485 | 54 | 163 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 518 | 12 | 987 | 995 | 259 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 202 | 3 478 | 190 | 4 517 | 5 546 | 17 157 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 352 | 1 148 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 91 | 170 | 20 | 515 | 1 789 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 319 | 1 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 700 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 8 | 145 | 20 | 474 | 2 531 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 964 | 53 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 19 | 964 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 319 | |||||
| Прочее за отчетный год | 700 | 317 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 485 | 2 586 | 117 502 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 485 | 2 586 | 4 673 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 112 829 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 148 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 | 2 | 2 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 4 162 | 4 162 | 4 162 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 871 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 8 035 | 1 430 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 | 2 | 2 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 4 162 | 4 162 | 116 991 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 002 | 100 650 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 112 829 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 659 | 8 778 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 659 | 121 607 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 673 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 673 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 112 829 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 112 829 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 659 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 659 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 607 | 23 046 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 6 607 | 23 046 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 607 | 23 046 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 6 607 | 23 046 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 002 | 100 649 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 8 035 | 1 429 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 460 | 6 152 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 51 292 | 41 294 | 44 639 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 44 624 | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 50 067 | 41 233 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 225 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 49 832 | 44 113 | 38 487 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 25 677 | 15 722 | 27 510 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 12 007 | 13 743 | 698 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 100 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 12 148 | 1 734 | 885 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 050 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 200 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 200 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 150 | 3 050 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 150 | 3 050 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 460 | 231 | 3 102 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 45,6 млн ₽ | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -552 тыс. ₽ | 485 тыс. ₽ | -6,7 млн ₽ | -23,0 млн ₽ | 4,7 млн ₽ |
| Активы | 25,0 млн ₽ | 34,5 млн ₽ | 27,4 млн ₽ | 14,8 млн ₽ | 131,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 6,9 млн ₽ | 7,4 млн ₽ | 1,0 млн ₽ | -21,0 млн ₽ | 100,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,08 | 1,08 | 0,84 | 0,36 | 0,53 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,06 | 1,08 | 0,83 | 0,36 | 0,53 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,13 | 0,02 | 0,13 |
| Коэффициент автономии | 0,28 | 0,21 | 0,04 | -1,42 | 0,77 |
| Финансовый рычаг | 2,60 | 3,68 | 26,38 | — | 0,30 |
| Рентабельность продаж | 6,4 % | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | -1,2 % | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,2 % | 1,4 % | -24,5 % | -155,7 % | 3,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -8,0 % | 6,6 % | -670,1 % | — | 4,6 % |
| Оборачиваемость активов | 1,82 | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 154 дн. | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. | 1 дн. | 1 дн. | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,53 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 77 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.