Финансы ФГУП "НПФ "РЕСМА", Москва
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РЕСМА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 131 339 | 65 530 | 68 630 | 69 538 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 22 395 | 28 742 | 28 478 | 28 289 |
| Основные средства на конец отчетного года | 15 411 | 6 694 | 6 249 | 5 998 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 985 | 22 048 | 22 229 | 22 291 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 108 944 | 36 788 | 40 152 | 41 249 |
| Запасы на конец отчетного года | 675 | 6 933 | 6 933 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 159 | 2 212 | 2 212 | 2 218 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 52 197 | 34 465 | 28 731 | 32 019 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 54 930 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 825 | 50 | 2 213 | 17 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 159 | 62 | 62 | 62 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 594 275 | 252 703 | 65 530 | 68 630 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 25 212 | 26 313 | 28 742 | 28 478 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 21 574 | 12 864 | 6 694 | 6 249 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 638 | 13 449 | 22 048 | 22 229 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 569 063 | 226 390 | 36 788 | 40 152 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 148 | 590 | 6 933 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 421 | 268 | 2 212 | 2 212 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 174 315 | 76 518 | 34 465 | 28 731 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 254 000 | 3 679 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 121 837 | 144 710 | 50 | 2 213 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 17 343 | 625 | 62 | 62 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 131 339 | 65 530 | 68 629 | 69 538 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 102 971 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 3 309 | 3 309 | 3 309 | 3 309 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 99 112 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 28 368 | 229 287 | 233 405 | 234 564 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 27 465 | 229 287 | 233 405 | 234 564 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 903 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 594 275 | 252 703 | 65 530 | 68 629 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 123 179 | 33 977 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 3 309 | 3 309 | 3 309 | 3 309 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 119 320 | 30 118 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 22 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 22 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 471 096 | 218 704 | 229 287 | 233 405 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 245 243 | 11 000 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 206 565 | 204 540 | 229 287 | 233 405 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 568 | 3 164 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 17 720 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 109 761 | 88 224 | 56 847 | 2 849 |
| Выручка за предыдущий год | 1 366 495 | 278 218 | 273 932 | 2 849 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 256 734 | 189 994 | 217 085 | |
| Выручка за отчетный год | 397 638 | 273 932 | 2 849 | 1 953 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 54 340 | 56 847 | 2 849 | 1 953 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 68 606 | 102 508 | 4 899 | 2 105 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 343 298 | 217 085 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 111 187 | 127 381 | 102 508 | 4 899 |
| Проценты к получению за отчетный год | 21 590 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 19 604 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 501 | 5 017 | 1 322 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 13 548 | 28 084 | 472 | 160 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 56 265 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 53 354 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 719 | 20 388 | 5 017 | 1 322 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 240 | 42 602 | 28 084 | 472 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 854 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 22 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 800 | 8 599 | 181 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 660 | 5 133 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 892 | 1 486 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 347 | 8 599 | 181 | 63 |
| Прочее за отчетный год | 36 | 137 637 |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 309 | 3 309 | 3 309 | 3 309 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 119 320 | 30 118 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 123 179 | 33 977 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 3 309 | 3 309 | 3 309 | 3 309 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 99 112 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 102 971 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 208 | 167 616 | 1 019 | 250 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 20 208 | 167 616 | 1 019 | 250 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 208 | 167 616 | 1 019 | 250 |
| Убыток (ИТОГО) | 20 208 | 167 616 | 1 019 | 250 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 102 971 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 123 179 | 33 977 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 591 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 429 920 | 235 233 | 5 259 | 2 065 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 366 990 | 228 830 | 4 699 | 1 750 |
| Прочие поступления за отчетный год | 62 930 | 1 766 | 560 | 315 |
| Платежи – всего за отчетный год | 527 732 | 372 065 | 3 668 | 3 074 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 397 950 | 173 768 | 368 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 28 812 | 46 844 | 1 609 | 408 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 19 995 | 1 501 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 183 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 80 975 | 162 158 | 1 691 | 2 666 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 272 517 | 3 172 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 433 242 | 3 244 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 105 | 3 244 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 410 547 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 21 590 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 160 725 | 72 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 72 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 160 725 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 27 820 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 148 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 22 672 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 323 537 | 11 000 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 250 000 | 11 000 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 73 537 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 591 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -21,0 млн ₽ | -197,7 млн ₽ |
| Активы | 131,3 млн ₽ | 65,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,84 | 0,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,81 | 0,15 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,97 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -16,0 % | -301,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,16 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.