Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРОМА ЛАЙМ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРОМА ЛАЙМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 155 838 | 203 891 | 263 825 | 313 960 | 179 458 | 231 225 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 49 | 86 | 203 | 60 723 | 60 777 | 61 732 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 391 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 49 | 64 | 146 | 1 175 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 59 981 | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 60 659 | 60 631 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 49 | 86 | 154 | 185 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 155 789 | 203 805 | 263 622 | 253 237 | 118 681 | 169 493 |
| Запасы на конец отчетного года | 91 472 | 103 583 | 127 653 | 53 915 | 42 089 | 48 352 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 216 | 1 544 | 3 917 | 1 286 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 58 053 | 69 055 | 89 509 | 197 184 | 76 582 | 116 056 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 21 370 | 41 944 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 399 | 8 253 | 598 | 2 138 | 10 | 37 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 649 | 1 | 3 762 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 161 008 | 155 838 | 203 891 | 279 725 | 313 960 | 179 459 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 49 | 86 | 846 | 60 723 | 60 777 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 415 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 38 | 64 | 146 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 59 981 | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 808 | 60 659 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 49 | 86 | 235 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 161 008 | 155 789 | 203 805 | 278 879 | 253 237 | 118 682 |
| Запасы на конец предыдущего года | 88 866 | 91 472 | 103 583 | 56 498 | 53 915 | 42 089 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 442 | 2 216 | 1 544 | 744 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 65 839 | 58 053 | 69 055 | 209 554 | 197 184 | 71 337 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 21 370 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 861 | 2 399 | 8 253 | 12 827 | 2 138 | 10 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 649 | 4 502 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 155 838 | 203 891 | 263 825 | 313 960 | 179 458 | 231 225 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 17 693 | 20 793 | 27 618 | 45 552 | 51 650 | 51 153 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 17 683 | 20 783 | 27 608 | 51 143 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 20 000 | 7 | 6 | 17 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 20 000 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 17 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 7 | 6 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 138 145 | 183 098 | 216 207 | 268 401 | 127 802 | 180 055 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 35 000 | 35 000 | 10 000 | 13 482 | 40 443 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 102 832 | 147 672 | 205 609 | 267 802 | 113 285 | 138 848 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 245 | 426 | 598 | 764 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 68 | 599 | 1 035 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 161 008 | 155 838 | 203 891 | 279 725 | 313 960 | 179 459 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 17 502 | 17 693 | 20 793 | 37 012 | 45 552 | 51 650 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 17 492 | 17 683 | 20 783 | 51 640 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 000 | 7 | 6 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 15 000 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 6 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 7 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 143 506 | 138 145 | 183 098 | 227 713 | 268 401 | 127 803 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 25 000 | 35 000 | 35 000 | 13 482 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 118 506 | 102 832 | 147 672 | 227 103 | 267 802 | 113 286 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 245 | 426 | 1 035 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 68 | 610 | 599 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 39 145 | 26 409 | 28 715 | 29 720 | 34 915 | |
| Выручка за предыдущий год | 527 952 | 571 176 | 623 042 | 759 138 | 630 384 | 562 098 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 488 807 | 544 767 | 594 327 | 729 418 | 631 818 | 527 183 |
| Выручка за отчетный год | 571 176 | 623 042 | 695 720 | 630 384 | 562 098 | 455 220 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 26 409 | 28 715 | 35 821 | 9 993 | 39 519 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 7 510 | 6 370 | 10 317 | 9 993 | 6 803 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 18 899 | 22 345 | 25 504 | 32 599 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 117 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 544 767 | 594 327 | 659 899 | 631 818 | 552 105 | 415 701 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 19 984 | 7 510 | 6 370 | 29 720 | 9 992 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 19 161 | 18 899 | 22 345 | 24 923 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 659 | 3 747 | 6 945 | 23 357 | 7 662 | 722 |
| Проценты к получению за отчетный год | 369 | 3 135 | 6 848 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 839 | 3 847 | 4 658 | 199 | 427 | 3 124 |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 253 | 7 037 | 51 657 | 79 752 | 38 640 | 44 696 |
| Прочие расходы за отчетный год | 9 265 | 6 182 | 53 506 | 54 762 | 40 544 | 54 501 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 12 882 | 659 | 3 747 | 9 873 | 23 357 | 7 661 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 318 | 369 | 6 192 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 865 | 2 839 | 3 847 | 3 196 | 199 | 427 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 40 739 | 5 253 | 7 037 | 74 536 | 79 752 | 32 448 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 44 294 | 9 265 | 6 182 | 91 187 | 54 762 | 40 544 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 110 | 191 | 2 950 | 9 394 | 18 640 | 6 098 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 201 | 517 | 834 | 479 | 4 717 | 1 560 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 49 | 37 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 1 571 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 517 | 834 | 2 814 | 4 717 | 1 564 | 282 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 773 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 49 | 37 | ||||
| Прочее за отчетный год | 84 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 191 | 2 950 | 4 145 | 18 640 | 6 098 | 378 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 191 | 2 950 | 4 145 | 18 640 | 6 098 | 378 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 8 110 | 191 | 2 950 | 6 098 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 492 | 18 057 | 20 783 | 51 640 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 17 502 | 18 067 | 20 793 | 51 650 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 683 | 20 783 | 27 608 | 51 143 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 17 693 | 20 793 | 27 618 | 51 153 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 191 | 2 950 | 6 825 | 379 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 191 | 2 950 | 6 825 | 379 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 191 | 2 950 | 4 145 | 379 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 191 | 2 950 | 4 145 | 379 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 680 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 2 680 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 224 | 876 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 224 | 876 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 224 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 224 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 876 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 876 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 20 793 | 27 618 | 51 153 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 18 067 | 20 794 | 51 650 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 27 165 | 17 400 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 568 980 | 621 869 | 709 674 | 452 765 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 568 979 | 616 498 | 704 107 | 439 507 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 | 5 371 | 5 567 | 13 258 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 582 442 | 594 704 | 692 274 | 482 602 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 566 529 | 584 833 | 676 643 | 459 102 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 257 | 5 836 | 6 433 | 9 560 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 467 | 3 850 | 4 664 | 3 205 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 637 | 1 492 | 92 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 7 552 | 185 | 3 042 | 10 643 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 60 | 12 717 | 12 000 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 12 200 | 12 000 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 60 | 517 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 21 370 | 32 774 | 13 000 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 21 370 | 32 774 | 13 000 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 10 000 | 328 600 | 30 854 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 145 310 | 164 300 | 446 842 | 383 373 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 145 310 | 164 300 | 446 842 | 383 373 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 135 310 | 164 300 | 451 842 | 352 519 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 762 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 135 310 | 164 300 | 451 842 | 351 757 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 855 | 17 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 | 10 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 18,6 млн ₽ | 6,1 млн ₽ |
| Активы | 314,0 млн ₽ | 179,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 45,6 млн ₽ | 51,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,94 | 0,93 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,74 | 0,60 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,15 | 0,29 |
| Финансовый рычаг | 5,89 | 2,47 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,9 % | 3,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 40,9 % | 11,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 31 дн. | 28 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,93 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 29 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.