Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНСТИТУТ ИССЛЕДОВАНИЯ ТОВАРОДВИЖЕНИЯ И КОНЪЮНКТУРЫ ОПТОВОГО РЫНКА", Москва
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНСТИТУТ ИССЛЕДОВАНИЯ ТОВАРОДВИЖЕНИЯ И КОНЪЮНКТУРЫ ОПТОВОГО РЫНКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 15 401 | 12 797 | 6 860 | 6 565 | 5 305 | 3 855 | 1 974 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 96 | 79 | 66 | 55 | 44 | 33 | 22 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 66 | 55 | 44 | 33 | 22 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 | 2 | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 93 | 77 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 15 305 | 12 718 | 6 794 | 6 510 | 5 261 | 3 822 | 1 952 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 724 | 5 674 | 5 340 | 5 411 | 4 972 | 3 576 | 1 691 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 9 238 | 6 145 | 779 | 684 | 243 | 118 | 76 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 300 | 250 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 343 | 899 | 322 | 64 | 39 | 39 | 111 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 53 | 101 | 7 | 90 | 75 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 34 781 | 15 401 | 12 797 | 6 860 | 6 565 | 5 305 | 3 855 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 20 118 | 96 | 77 | 66 | 55 | 44 | 33 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 77 | 66 | 55 | 44 | 33 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 | 3 | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 20 111 | 93 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 663 | 15 305 | 12 718 | 6 794 | 6 510 | 5 261 | 3 822 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 715 | 5 724 | 5 675 | 5 340 | 5 411 | 4 972 | 3 576 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 805 | 9 238 | 6 118 | 779 | 684 | 243 | 118 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 300 | 250 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 143 | 343 | 899 | 322 | 64 | 39 | 39 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 26 | 53 | 101 | 7 | 90 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 15 401 | 12 797 | 6 860 | 6 565 | 5 305 | 3 855 | 1 974 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 972 | 6 087 | 484 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 10 512 | 10 512 | 10 512 | 10 512 | 10 512 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 13 002 | 13 002 | 13 002 | 13 002 | 13 002 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 900 | 900 | 900 | 700 | 1 500 | 1 100 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 900 | 900 | 900 | 700 | 1 500 | 1 100 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 429 | 5 810 | 5 476 | 6 234 | 5 916 | 4 871 | 2 067 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 401 | 1 300 | 2 450 | 2 581 | 2 250 | 2 250 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 028 | 4 510 | 3 026 | 3 653 | 3 666 | 2 621 | 2 067 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 34 781 | 15 401 | 12 797 | 6 860 | 6 565 | 5 305 | 3 855 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 22 331 | 10 972 | 6 087 | 484 | 134 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 512 | 10 512 | 10 512 | 10 512 | 10 512 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 13 002 | 13 002 | 13 002 | 13 002 | 13 002 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 900 | 900 | 900 | 700 | 1 100 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 900 | 900 | 900 | 700 | 1 100 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 450 | 4 429 | 5 810 | 5 476 | 6 234 | 5 916 | 2 621 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 124 | 401 | 1 300 | 2 450 | 2 581 | 2 250 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 326 | 4 028 | 4 510 | 3 026 | 3 653 | 3 666 | 2 621 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 26 289 | 1 151 | 1 685 | 1 314 | 854 | 1 230 | |
| Выручка за предыдущий год | 12 010 | 11 994 | 11 302 | 9 288 | 5 353 | 2 727 | 2 655 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 14 279 | 13 093 | 10 151 | 7 603 | 4 039 | 1 873 | 1 425 |
| Выручка за отчетный год | 11 994 | 11 302 | 9 288 | 5 353 | 2 727 | 2 655 | 3 516 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 685 | 1 314 | 854 | 1 230 | 1 738 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 246 | ||||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 217 | 1 757 | 1 880 | 1 465 | 1 492 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 13 093 | 13 007 | 7 603 | 4 039 | 1 873 | 1 425 | 1 778 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 856 | 2 217 | 1 757 | 1 880 | 1 465 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 29 758 | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 2 | 4 | 1 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 10 | 5 | 1 | 1 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 13 249 | 197 | 14 | 86 | 429 | 436 | 140 |
| Прочие расходы за отчетный год | 16 499 | 3 372 | 5 086 | 699 | 146 | 1 370 | 1 656 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 419 | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 | 4 | 1 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 | 10 | 5 | 1 | 1 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 139 | 13 249 | 197 | 14 | 86 | 429 | 436 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 276 | 16 499 | 3 372 | 5 086 | 699 | 146 | 1 370 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 35 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 35 | 57 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 23 514 | 23 514 | 23 514 | 23 514 | 23 514 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 6 087 | 484 | 134 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 23 514 | 23 514 | 23 514 | 23 514 | 23 514 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 484 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 603 | 1 053 | 743 | 1 204 | 1 327 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 603 | 1 053 | 743 | 1 204 | 1 327 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 603 | 1 053 | 743 | 1 204 | 1 327 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 5 603 | 1 053 | 743 | 1 204 | 1 327 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 484 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 6 087 | 484 | 134 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 72 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 8 465 | 5 598 | 2 971 | 2 622 | 2 731 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 8 230 | 5 452 | 2 720 | 2 622 | 2 716 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 235 | 146 | 1 | 15 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 192 | 5 995 | 3 295 | 3 422 | 2 659 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 528 | 2 808 | 692 | 1 246 | 714 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 007 | 2 553 | 2 589 | 2 014 | 1 945 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 657 | 634 | 14 | 162 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 6 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 6 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 150 | 130 | 300 | 800 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 400 | 130 | 300 | 800 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 400 | 130 | 300 | 800 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 250 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 250 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 72 | ||||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -4,9 млн ₽ | -743 тыс. ₽ | -1,2 млн ₽ | -1,3 млн ₽ |
| Активы | 12,8 млн ₽ | 5,3 млн ₽ | 3,9 млн ₽ | 2,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 6,1 млн ₽ | -1,3 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,19 | 0,89 | 0,78 | 0,94 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,21 | 0,05 | 0,03 | 0,09 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,15 | 0,01 | 0,01 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | 0,48 | -0,25 | — | — |
| Финансовый рычаг | 1,10 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -38,2 % | -14,0 % | -31,2 % | -67,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -80,3 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 159 дн. | 969 дн. | 916 дн. | 347 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,94 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.