Финансы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "АВТОШКОЛА "ГАНГ ЛЮКС", Москва
НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "АВТОШКОЛА "ГАНГ ЛЮКС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 349 | 1 025 | 2 669 | 1 913 | 1 333 | 1 480 | 1 707 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 26 | 7 | 985 | 985 | 985 | 985 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 26 | 7 | 985 | 985 | 985 | 985 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 322 | 1 018 | 1 684 | 928 | 348 | 495 | 1 707 |
| Запасы на конец отчетного года | 59 | 673 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 266 | 1 009 | 678 | 346 | 432 | 320 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 56 | 2 | 250 | 2 | 63 | 1 387 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 960 | ||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 8 231 | 2 562 | 1 001 | 2 669 | 2 007 | 1 333 | 1 655 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 46 | 26 | 7 | 985 | 985 | 985 | 985 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 46 | 26 | 7 | 985 | 985 | 985 | 985 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 8 185 | 2 535 | 994 | 1 684 | 1 022 | 348 | 670 |
| Запасы на конец предыдущего года | 46 | 194 | 673 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 144 | 741 | 1 009 | 678 | 346 | 426 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 41 | 100 | 60 | 2 | 344 | 2 | 244 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 389 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 349 | 1 025 | 2 669 | 1 913 | 1 333 | 1 480 | 1 707 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 980 | 660 | 2 382 | 164 | 593 | 116 | 190 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 99 | 99 | 99 | 99 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 217 | 429 | 26 | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 7 980 | 65 | 65 | 65 | 65 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 660 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 369 | 365 | 287 | 1 749 | 740 | 1 364 | 1 517 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 31 | 31 | 31 | 543 | 1 179 | 1 179 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 338 | 334 | 256 | 115 | 197 | 185 | 338 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 31 | 1 603 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 8 231 | 2 562 | 1 001 | 2 669 | 2 007 | 1 333 | 1 655 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 7 674 | 2 193 | 635 | 164 | 1 767 | 593 | 291 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 99 | 99 | 99 | 99 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 471 | 1 603 | 429 | 127 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 7 674 | 65 | 65 | 65 | 65 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 193 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 557 | 369 | 365 | 2 504 | 240 | 740 | 1 364 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 31 | 31 | 31 | 31 | 543 | 1 179 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 526 | 338 | 334 | 256 | 209 | 197 | 185 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 31 | 2 217 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 887 | 2 234 | 2 500 | 3 471 | 3 385 | 4 913 | 4 418 |
| Выручка за предыдущий год | 3 796 | 3 286 | 2 500 | 3 471 | 3 385 | 4 913 | 4 418 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 091 | 1 052 | |||||
| Выручка за отчетный год | 2 376 | 2 440 | 3 471 | 3 385 | 4 913 | 4 238 | 5 094 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 604 | 3 471 | 3 385 | 4 913 | 4 238 | 5 094 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 604 | 3 471 | 3 385 | 1 091 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 889 | 4 546 | 4 003 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 052 | 836 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 234 | 2 500 | 3 471 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 3 874 | 5 889 | 4 546 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 018 | 1 746 | 3 259 | 57 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 10 | 40 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 018 | 3 147 | 1 725 | 126 | 51 | 42 | 1 074 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 404 | 820 | 3 345 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 89 | 10 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 404 | 1 503 | 2 549 | 126 | 126 | 51 | 42 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 301 | 820 | 3 345 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 147 | 133 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 147 | 127 | 158 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 306 | 1 746 | 3 259 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 306 | 1 746 | 3 259 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 820 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 99 | 99 | 99 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 65 | 65 | 65 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 029 | 429 | 126 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 193 | 593 | 290 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 99 | 99 | 99 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 65 | 65 | 65 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 496 | 25 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 660 | 116 | 189 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 533 | 477 | 101 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 533 | 477 | 101 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 533 | 477 | 101 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 533 | 477 | 101 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 116 | 190 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 593 | 291 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 143 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 032 | 4 238 | 5 094 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 440 | 4 238 | 5 094 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 592 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 132 | 4 812 | 3 951 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 343 | 3 237 | 2 397 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 686 | 963 | 918 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 191 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 103 | 612 | 445 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 636 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 636 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 636 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 62 | 1 143 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 2 130 | 2 217 | 429 | 127 | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 3 259 | 4 238 | 5 094 | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 3 259 | 4 238 | 5 094 | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 1 557 | 3 873 | 4 714 | 5 194 | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 3 873 | 4 714 | 5 194 | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 1 323 | 1 331 | |||||
| прочие за отчетный год | 3 391 | 3 863 | |||||
| Прочие за отчетный год | 1 557 | ||||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 573 | 1 604 | 27 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,5 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 3,3 млн ₽ |
| Активы | 1,0 млн ₽ | 2,7 млн ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 2,4 млн ₽ | 164 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,79 | 5,87 | 0,53 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,00 | 3,52 | 0,53 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,14 |
| Коэффициент автономии | — | 0,89 | 0,09 |
| Финансовый рычаг | — | 0,12 | 10,66 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -149,6 % | 65,4 % | 170,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 73,3 % | 1 987,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 26 дн. | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,53 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 9 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.