Финансы АССОЦИАЦИЯ УЧРЕЖДЕНИЙ КУЛЬТУРЫ ЗДРАВНИЦ, САНАТОРИЕВ И КУРОРТОВ "АУКИЗ", Москва
АССОЦИАЦИЯ УЧРЕЖДЕНИЙ КУЛЬТУРЫ ЗДРАВНИЦ, САНАТОРИЕВ И КУРОРТОВ "АУКИЗ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 58 030 | 89 653 | 106 010 | 135 676 | 138 173 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 11 722 | 10 936 | 10 443 | 9 334 | 8 825 |
| Основные средства на конец отчетного года | 11 721 | 10 932 | 10 443 | 9 334 | 8 825 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 4 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 46 307 | 78 717 | 95 567 | 126 342 | 129 348 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 980 | 2 697 | 2 436 | 1 693 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 12 | 12 | 13 | 13 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 45 436 | 65 736 | 81 911 | 113 127 | 116 832 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 8 549 | 8 549 | 8 549 | 8 549 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 871 | 550 | 508 | 329 | 373 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 888 | 1 888 | 1 888 | 1 888 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 46 021 | 73 809 | 89 653 | 118 171 | 135 676 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 482 | 11 585 | 10 936 | 9 923 | 9 334 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 478 | 11 580 | 10 932 | 9 923 | 9 334 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 4 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 4 | 4 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 33 538 | 62 224 | 78 717 | 108 248 | 126 342 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 132 | 1 980 | 2 784 | 2 436 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 12 | 12 | 13 | 13 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 33 039 | 49 002 | 65 736 | 94 534 | 113 127 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 549 | 8 549 | 8 549 | 8 549 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 499 | 640 | 550 | 480 | 329 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 888 | 1 888 | 1 888 | 1 888 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 58 030 | 89 653 | 106 107 | 135 676 | 138 173 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 8 615 | 9 373 | 10 614 | 11 513 | 12 059 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | 282 | 282 | 282 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 240 | 240 | 240 | 240 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 8 615 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 9 133 | 10 657 | 11 555 | 12 101 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 40 | 40 | 40 | 15 | 12 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 40 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 40 | 40 | 15 | 12 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 49 376 | 80 241 | 95 453 | 124 149 | 126 102 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 48 445 | 79 287 | 94 388 | 123 193 | 125 146 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 954 | 1 064 | 955 | 955 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 931 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 46 021 | 73 810 | 89 653 | 118 171 | 135 676 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 7 229 | 8 333 | 9 373 | 10 856 | 11 513 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | 282 | 282 | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 240 | 240 | 240 | 240 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 7 229 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 093 | 9 133 | 10 898 | 11 555 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 40 | 40 | 16 | 15 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 40 | 40 | 16 | 15 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 38 792 | 65 437 | 80 241 | 107 299 | 124 149 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 37 855 | 64 657 | 79 287 | 106 343 | 123 193 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 779 | 954 | 955 | 955 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 937 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 85 767 | 8 598 | 8 288 | 8 211 | 15 657 |
| Выручка за предыдущий год | 43 473 | 34 265 | 33 804 | 35 911 | 33 735 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 42 294 | 25 667 | 25 516 | 27 700 | 18 078 |
| Выручка за отчетный год | 40 174 | 33 804 | 34 870 | 33 735 | 35 236 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 288 | 9 992 | 15 657 | 9 744 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 353 | 1 254 | 968 | 1 398 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 635 | 98 | 194 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 300 | 8 738 | 14 591 | 8 152 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 38 665 | 25 516 | 24 878 | 18 078 | 25 492 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 353 | 968 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 864 | 635 | 98 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 8 274 | 6 300 | 8 217 | 14 591 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 814 | 1 301 | 1 551 | 821 | 691 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 139 | 17 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 200 | 200 | 200 | 200 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 022 | 55 | 90 | 1 | 94 |
| Прочие расходы за отчетный год | 792 | 307 | 132 | 348 | 1 018 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 927 | 1 301 | 294 | 821 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 200 | 200 | 200 | 200 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 514 | 393 | 55 | 409 | 1 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 413 | 334 | 307 | 309 | 348 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 834 | 1 040 | 227 | 656 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 446 | 261 | 59 | 165 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 354 | 261 | 310 | 165 | 145 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 | 5 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 385 | 1 040 | 1 241 | 656 | 547 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 385 | 1 040 | 1 241 | 656 | 547 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 040 | 227 | 656 |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 282 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 240 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 556 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 11 514 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 282 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 240 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 101 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 12 059 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 546 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 546 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 546 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 546 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 12 060 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 11 513 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 44 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 80 472 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 17 819 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 62 653 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 80 428 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 15 265 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 756 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 35 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 56 372 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 44 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 40,2 млн ₽ | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,4 млн ₽ | 1,0 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 656 тыс. ₽ | 547 тыс. ₽ |
| Активы | 58,0 млн ₽ | 89,7 млн ₽ | 106,0 млн ₽ | 135,7 млн ₽ | 138,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 10,6 млн ₽ | 11,5 млн ₽ | 12,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,94 | 0,98 | 1,00 | 1,02 | 1,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,94 | 0,93 | 0,95 | 0,98 | 1,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,11 | 0,09 | 0,07 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,10 | 0,08 | 0,09 |
| Финансовый рычаг | — | — | 8,99 | 10,78 | 10,46 |
| Рентабельность продаж | 3,8 % | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 3,4 % | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,4 % | 1,2 % | 1,2 % | 0,5 % | 0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 11,7 % | 5,7 % | 4,5 % |
| Оборачиваемость активов | 0,69 | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 413 дн. | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 28 дн. | 40 дн. | 49 дн. | 24 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,03 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 9 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.