Финансы ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СРЕДНЯЯ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ШКОЛА "ЛОМОНОСОВСКАЯ ШКОЛА", Москва
ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СРЕДНЯЯ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ШКОЛА "ЛОМОНОСОВСКАЯ ШКОЛА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 276 238 | 327 373 | 264 059 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 67 189 | 75 457 | 133 796 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 5 500 | 8 000 | 8 000 |
| Основные средства на конец отчетного года | 61 687 | 67 457 | 106 624 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 19 172 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 2 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 209 049 | 251 916 | 130 263 |
| Запасы на конец отчетного года | 7 776 | 41 900 | 667 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 114 660 | 115 624 | 79 319 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 443 | 33 043 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 79 256 | 60 775 | 49 194 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 914 | 574 | 1 083 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 271 729 | 280 816 | 327 373 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 70 930 | 61 858 | 75 457 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 5 500 | 5 500 | 8 000 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 65 427 | 56 356 | 67 457 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 | 2 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 200 800 | 218 958 | 251 916 |
| Запасы на конец предыдущего года | 13 211 | 14 594 | 41 900 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 91 825 | 109 845 | 115 624 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 950 | 3 243 | 33 043 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 91 117 | 88 385 | 60 775 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 698 | 2 892 | 574 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 276 238 | 327 373 | 264 059 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 133 435 | 140 440 | 63 122 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 6 | 6 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 63 122 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 133 429 | 140 434 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 142 803 | 186 933 | 200 937 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 109 404 | 126 353 | 121 667 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 296 | 59 | 5 006 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 33 102 | 60 521 | 74 263 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 271 729 | 280 817 | 327 373 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 103 118 | 135 207 | 140 440 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 6 | 6 | 6 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 103 112 | 135 201 | 140 434 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 168 611 | 145 610 | 186 933 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 24 500 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 120 287 | 96 913 | 126 353 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 235 | 59 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 23 824 | 48 461 | 60 521 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 57 | 89 957 | 16 616 |
| Выручка за предыдущий год | 586 978 | 798 750 | 844 190 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 586 921 | 708 793 | 827 574 |
| Выручка за отчетный год | 706 114 | 844 190 | 868 263 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 78 417 | 16 616 | 84 791 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 78 417 | 16 616 | 84 791 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 627 697 | 827 574 | 783 472 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 57 | 89 957 | 16 616 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 30 317 | 5 233 | 28 108 |
| Проценты к получению за отчетный год | 948 | 152 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 24 897 | 3 808 | 3 173 |
| Прочие расходы за отчетный год | 73 945 | 15 191 | 60 008 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 345 | 1 771 | 5 233 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 700 | 585 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 49 174 | 6 586 | 3 808 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 49 586 | 95 357 | 15 191 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 345 | 1 771 | 5 233 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 30 317 | 5 233 | 28 108 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 30 317 | 5 233 | 28 108 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 345 | 1 771 | 5 233 |
Изменения капитала
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 6 | 6 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 103 112 | 135 201 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 103 118 | 135 207 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 6 | 6 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 133 429 | 140 434 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 133 435 | 140 440 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 317 | 5 233 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 30 317 | 5 233 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 317 | 5 233 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 30 317 | 5 233 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 133 435 | 140 440 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 103 118 | 135 207 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 390 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 709 095 | 886 821 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 671 746 | 751 491 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 436 | 3 254 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 35 913 | 132 076 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 719 366 | 883 431 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 302 841 | 356 492 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 339 404 | 386 503 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 77 121 | 140 436 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 82 881 | 1 500 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 34 | 200 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 10 307 | 1 300 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 948 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 71 592 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 90 651 | 32 500 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 500 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 19 065 | 30 000 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 71 586 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 6 182 | 49 974 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 33 111 | 24 987 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 24 987 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 33 111 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 26 929 | 24 987 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 24 500 | 24 987 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 429 |
Целевое использование средств
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 135 436 | 140 493 | |
| Поступило средств - всего за отчетный год | 32 965 | 33 929 | 92 841 |
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | 40 020 | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 5 233 | 28 108 | |
| Прочие за отчетный год | 32 965 | 28 697 | 24 712 |
| Использовано средств - всего за отчетный год | 32 669 | 28 872 | 228 327 |
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 28 872 | 165 205 | |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 28 872 | 159 060 | |
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 2 634 | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | 2 387 | ||
| прочие за отчетный год | 1 124 | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 63 122 | ||
| Прочие за отчетный год | 32 669 | ||
| Остаток средств на конец отчетного года | 296 | 140 493 | 5 006 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 30,3 млн ₽ | 28,1 млн ₽ |
| Активы | 276,2 млн ₽ | 264,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,46 | 0,65 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,39 | 0,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,59 | 0,24 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 11,0 % | 10,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 0 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,65 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.