Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МК-ПЕРИОДИКА", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МК-ПЕРИОДИКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 288 649 | 344 650 | 521 794 | 724 988 | 824 792 | 864 625 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 24 547 | 23 231 | 22 297 | 22 422 | 22 028 | 21 655 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 875 | 1 616 | 737 | 917 | 578 | 264 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 21 672 | 21 182 | 21 182 | 21 182 | 21 182 | 21 182 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 36 | 38 | 40 | 42 | 42 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 397 | 340 | 283 | 226 | 167 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 264 102 | 321 419 | 499 497 | 702 566 | 802 764 | 842 970 |
| Запасы на конец отчетного года | 95 241 | 159 354 | 258 533 | 381 526 | 390 360 | 436 696 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 385 | 161 | 294 | 331 | 423 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 164 031 | 154 648 | 230 332 | 307 586 | 394 469 | 394 976 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 830 | 7 032 | 10 471 | 13 160 | 17 604 | 10 876 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 216 582 | 288 649 | 344 650 | 521 794 | 724 988 | 824 793 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 23 629 | 24 547 | 23 231 | 22 297 | 22 422 | 22 029 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 414 | 2 875 | 1 616 | 737 | 917 | 578 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 21 215 | 21 182 | 21 182 | 21 182 | 21 182 | 21 182 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 34 | 36 | 38 | 40 | 42 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 456 | 397 | 340 | 283 | 226 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 192 953 | 264 102 | 321 419 | 499 497 | 702 566 | 802 764 |
| Запасы на конец предыдущего года | 78 022 | 95 241 | 159 354 | 258 533 | 381 526 | 390 360 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 155 | 385 | 161 | 294 | 331 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 106 253 | 163 876 | 154 648 | 230 332 | 307 586 | 394 469 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 8 678 | 4 830 | 7 032 | 10 471 | 13 160 | 17 604 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 288 649 | 344 650 | 521 794 | 724 988 | 824 792 | 864 625 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 317 | 11 756 | 12 099 | 12 160 | 12 233 | 12 251 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 052 | 2 052 | 2 052 | 2 052 | 2 053 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 9 694 | 10 037 | 10 098 | 10 171 | 10 189 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 76 | 77 | 79 | 81 | 83 | 85 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 77 | 79 | 81 | 83 | 85 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 76 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 278 256 | 332 817 | 509 616 | 712 747 | 812 476 | 852 289 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 37 583 | 46 657 | 67 950 | 85 827 | 71 413 | 75 007 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 240 251 | 285 526 | 441 156 | 626 782 | 740 972 | 777 282 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 634 | 510 | 138 | 91 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 422 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 216 582 | 288 649 | 344 650 | 521 794 | 724 988 | 824 792 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 613 | 10 317 | 11 756 | 12 099 | 12 160 | 12 233 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 052 | 2 052 | 2 052 | 2 052 | 2 053 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 255 | 9 694 | 10 037 | 10 098 | 10 171 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 71 | 76 | 77 | 79 | 81 | 83 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 76 | 77 | 79 | 81 | 83 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 71 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 206 898 | 278 256 | 332 817 | 509 616 | 712 747 | 812 476 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 32 020 | 37 583 | 46 657 | 67 950 | 85 827 | 71 413 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 174 528 | 240 251 | 285 526 | 441 156 | 626 782 | 740 972 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 422 | 634 | 510 | 138 | 91 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 350 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 565 691 | 110 072 | 84 372 | 68 475 | 51 532 | 81 696 |
| Выручка за предыдущий год | 289 572 | 264 427 | 216 299 | 171 037 | 95 536 | 158 659 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 276 119 | 154 355 | 131 927 | 102 562 | 44 004 | 76 963 |
| Выручка за отчетный год | 264 427 | 216 299 | 171 037 | 95 536 | 158 659 | 126 832 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 84 372 | 68 475 | 51 532 | 81 696 | 67 357 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 870 | 3 290 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 73 502 | 65 185 | 60 395 | 104 755 | 70 192 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 250 188 | 131 927 | 102 562 | 44 004 | 76 963 | 59 475 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 239 | 10 870 | 3 290 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 95 833 | 73 502 | 65 185 | 60 395 | 104 755 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 193 626 | 2 542 | 1 297 | 127 | 866 | 729 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 710 | 5 818 | 7 172 | 9 880 | 5 775 | 2 560 |
| Прочие доходы за отчетный год | 92 004 | 124 491 | 212 836 | 330 802 | 242 710 | 119 445 |
| Прочие расходы за отчетный год | 96 912 | 127 001 | 207 657 | 311 932 | 213 010 | 113 321 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 196 362 | 4 621 | 2 542 | 1 297 | 127 | 866 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 672 | 4 710 | 5 818 | 7 172 | 9 880 | 5 775 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 93 301 | 92 004 | 124 491 | 212 836 | 330 802 | 242 710 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 100 389 | 96 912 | 127 001 | 207 657 | 311 932 | 213 010 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 256 | 704 | 1 439 | 343 | 61 | 73 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 437 | 1 442 | 1 104 | 954 | 66 | 793 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 5 | 1 | 2 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | |
| Прочее за предыдущий год | 2 472 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 917 | 1 104 | 954 | 66 | 793 | 709 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 595 | 692 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 521 | 595 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 | 2 | 2 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 | 2 | 2 | 2 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 704 | 1 439 | 343 | 61 | 73 | 18 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 704 | 1 439 | 343 | 61 | 73 | 18 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 704 | 1 439 | 343 | 61 | 73 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 9 | 9 | 9 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 053 | 2 053 | 2 053 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 037 | 10 098 | 10 171 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 12 099 | 12 160 | 12 233 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 9 | 9 | 9 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 053 | 2 053 | 2 053 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 098 | 10 171 | 10 189 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 12 160 | 12 233 | 12 251 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 61 | 73 | 18 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 61 | 73 | 18 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 61 | 73 | 18 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 61 | 73 | 18 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 12 160 | 12 233 | 12 252 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 12 099 | 12 159 | 12 234 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 404 164 | 370 641 | 228 984 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 353 710 | 318 034 | 181 080 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 50 454 | 52 607 | 47 904 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 472 688 | 438 726 | 250 853 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 362 689 | 333 908 | 174 049 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 175 | 15 101 | 10 693 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 9 880 | 5 775 | 768 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 454 | 725 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 89 944 | 83 488 | 64 618 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 22 804 | 9 333 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 284 644 | 204 088 | 81 571 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 120 812 | 68 970 | 22 000 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 163 832 | 135 118 | 59 571 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 261 840 | 194 755 | 87 189 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 102 935 | 81 167 | 19 108 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 158 905 | 113 588 | 68 081 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 48 409 | 63 196 | 20 759 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | 264,4 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 704 тыс. ₽ | 18 тыс. ₽ |
| Активы | 288,6 млн ₽ | 864,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 10,3 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,95 | 0,99 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,61 | 0,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,04 | — |
| Финансовый рычаг | 26,98 | — |
| Рентабельность продаж | 5,4 % | — |
| Чистая рентабельность | 0,3 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 6,8 % | — |
| Оборачиваемость активов | 0,92 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 226 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 139 дн. | 2 680 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,99 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.