Финансы ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФСИН РОССИИ", Москва
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФСИН РОССИИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 79 177 | 55 309 | 191 821 | 61 730 | 28 349 | 22 610 | 19 725 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 22 111 | 25 008 | 16 059 | 15 019 | 13 815 | 12 896 | 12 746 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 7 | 6 | 3 | 3 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 000 | 207 | 16 | 9 | 326 | 134 | 139 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 21 100 | 24 780 | 16 033 | 15 004 | 13 234 | 12 609 | 12 435 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 10 | 3 | 251 | 149 | 168 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 57 066 | 30 301 | 175 762 | 46 710 | 14 534 | 9 714 | 6 979 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 577 | 2 436 | 2 072 | 2 000 | 219 | 241 | 311 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 445 | 446 | 444 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 28 164 | 26 241 | 24 454 | 31 879 | 13 276 | 3 804 | 170 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 25 706 | 1 131 | 148 752 | 12 792 | 963 | 5 592 | 6 426 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 134 | 7 | 36 | 37 | 32 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 222 028 | 79 177 | 55 309 | 191 849 | 61 730 | 28 349 | 22 610 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 126 | 22 234 | 24 997 | 16 058 | 15 019 | 13 815 | 12 897 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 193 | 7 | 6 | 3 | 3 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 926 | 1 000 | 207 | 16 | 9 | 326 | 134 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 | 21 101 | 24 780 | 16 033 | 15 004 | 13 234 | 12 609 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 124 | 3 | 251 | 150 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 219 902 | 56 943 | 30 312 | 175 790 | 46 710 | 14 534 | 9 713 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 583 | 2 577 | 2 447 | 2 055 | 2 000 | 219 | 241 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 446 | 446 | 446 | 446 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 83 776 | 28 164 | 26 241 | 24 481 | 31 879 | 13 276 | 3 804 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 127 923 | 25 706 | 1 131 | 148 752 | 12 792 | 963 | 5 592 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 134 | 11 | 7 | 17 | 36 | 36 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 79 177 | 55 309 | 191 821 | 61 730 | 28 349 | 22 610 | 19 725 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 323 | 323 | 323 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 122 990 | 116 830 | 220 355 | 94 438 | 54 743 | 45 875 | 42 845 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 156 | 5 656 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 122 834 | 111 174 | 220 355 | 94 438 | 54 743 | 45 875 | 42 845 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 222 028 | 79 177 | 55 309 | 191 849 | 61 730 | 28 349 | 22 610 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 46 507 | ||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 323 | 323 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 46 007 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 175 521 | 122 990 | 116 830 | 220 383 | 94 438 | 54 743 | 45 875 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 159 | 156 | 5 656 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 171 362 | 122 834 | 111 174 | 220 383 | 94 438 | 54 743 | 45 875 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 85 749 | 34 309 | 28 063 | 15 303 | |||
| Выручка за предыдущий год | 730 576 | 256 511 | 30 445 | 498 002 | 207 820 | 197 457 | 201 393 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 644 827 | 357 155 | 48 738 | 463 693 | 211 215 | 169 394 | 186 090 |
| Выручка за отчетный год | 256 511 | 30 445 | 498 002 | 207 820 | 197 457 | 201 393 | 218 058 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 34 309 | 28 063 | 15 303 | 4 860 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 34 309 | 3 134 | 6 667 | 4 860 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 070 | 24 929 | 8 636 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 357 155 | 48 738 | 463 693 | 211 215 | 169 394 | 186 090 | 213 198 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 47 499 | 34 309 | 3 134 | 6 667 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 38 250 | 6 070 | 24 929 | 8 636 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 41 856 | 5 147 | 8 847 | 6 244 | 1 728 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 23 | 9 | 14 | 16 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 901 | 369 | 3 985 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 17 781 | 751 | 28 563 | 29 724 | 38 765 | 557 | 1 071 |
| Прочие расходы за отчетный год | 27 545 | 2 705 | 17 045 | 15 128 | 33 052 | 980 | 4 203 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 45 283 | 41 856 | 5 147 | 8 847 | 6 244 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 61 | 23 | 9 | 14 | 16 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 162 | 1 901 | 369 | 3 985 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 438 | 17 781 | 751 | 28 563 | 29 724 | 38 765 | 557 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 553 | 27 545 | 2 705 | 17 045 | 15 128 | 33 052 | 980 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 35 365 | 32 987 | 4 072 | 7 010 | 4 881 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 9 918 | 625 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 029 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 21 098 | 3 680 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 41 | 781 | 122 | 46 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 669 | 625 | 174 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 451 | 1 056 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 862 | 451 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 029 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 21 098 | 3 680 | 1 769 | ||||
| Прочее за отчетный год | 112 | 122 | 46 | 68 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 32 987 | 4 072 | 7 333 | 4 881 | 1 365 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 32 987 | 4 072 | 7 010 | 4 881 | 1 365 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 323 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 35 365 | 32 987 | 4 072 | 7 333 | 4 881 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 323 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 323 | 323 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 46 007 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 46 507 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 323 | 323 | 323 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 323 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 987 | 4 072 | 7 010 | 4 881 | 1 365 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 32 987 | 4 072 | 7 333 | 4 881 | 1 365 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 987 | 4 072 | 7 010 | 4 881 | 1 365 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 32 987 | 4 072 | 7 010 | 4 881 | 1 365 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 323 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 323 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 90 320 | 8 247 | 1 018 | 1 752 | 1 220 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 90 320 | 8 247 | 1 018 | 1 752 | 1 220 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 90 320 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 90 320 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 752 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 752 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 247 | 1 018 | 1 220 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 8 247 | 1 018 | 1 220 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 46 507 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 153 121 | 6 381 | 2 054 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 296 627 | 504 868 | 211 277 | 213 547 | 211 742 | 219 128 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 272 731 | 497 905 | 207 723 | 199 417 | 201 387 | 217 677 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 450 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 23 896 | 6 963 | 3 554 | 705 | 1 278 | 928 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 355 655 | 351 747 | 338 990 | 224 358 | 205 361 | 217 074 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 242 423 | 300 222 | 299 752 | 197 485 | 173 422 | 187 922 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 25 932 | 16 104 | 12 559 | 13 762 | 14 007 | 13 326 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 901 | 3 985 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 3 839 | 281 | 392 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 81 560 | 31 436 | 26 679 | 7 349 | 11 134 | 8 642 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 42 249 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 42 249 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 45 000 | 30 720 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 45 000 | 30 720 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 45 940 | 36 220 | 8 247 | 1 018 | 1 752 | 1 220 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 340 | 8 247 | 1 018 | 1 752 | 1 220 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 45 600 | 36 220 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 147 621 | 4 629 | 834 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -17,7 млн ₽ | 4,1 млн ₽ |
| Активы | 55,3 млн ₽ | 61,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,26 | 0,49 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,23 | 0,47 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,14 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -32,0 % | 6,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 18 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,49 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.