Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ "УЧИТЕЛЬСКАЯ ГАЗЕТА", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ "УЧИТЕЛЬСКАЯ ГАЗЕТА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 24 342 | 20 606 | 25 611 | 30 180 | 25 312 | 21 235 | 19 135 | 24 610 | 15 530 | 3 011 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 832 | 4 725 | 210 | 134 | 87 | 163 | 154 | 11 | 8 | 7 |
| Основные средства на конец отчетного года | 298 | 191 | 210 | 134 | 87 | 163 | 154 | 11 | 8 | 7 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 4 534 | |||||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 4 534 | |||||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 19 510 | 15 881 | 25 401 | 30 046 | 25 225 | 21 072 | 18 981 | 24 599 | 15 522 | 3 004 |
| Запасы на конец отчетного года | 91 | 280 | 174 | 74 | 133 | 34 | 55 | 8 | 8 | 8 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 754 | 6 483 | 24 581 | 7 162 | 21 802 | 15 487 | 9 080 | 2 390 | 4 689 | 2 989 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 665 | 9 118 | 646 | 22 810 | 3 290 | 5 551 | 9 846 | 22 201 | 10 825 | 7 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 40 544 | 24 342 | 20 606 | 25 611 | 30 180 | 25 312 | 21 235 | 26 053 | 24 610 | 15 530 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 861 | 4 832 | 4 725 | 210 | 134 | 87 | 163 | 18 | 11 | 8 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 327 | 298 | 191 | 210 | 134 | 87 | 163 | 18 | 11 | 8 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 6 534 | |||||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 4 534 | 4 534 | ||||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 33 683 | 19 510 | 15 881 | 25 401 | 30 046 | 25 225 | 21 072 | 26 035 | 24 599 | 15 522 |
| Запасы на конец предыдущего года | 91 | 91 | 280 | 174 | 74 | 133 | 34 | 8 | 8 | 8 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 32 602 | 7 754 | 6 483 | 24 581 | 7 162 | 21 802 | 15 487 | 4 003 | 2 390 | 4 689 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 10 000 | |||||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 990 | 1 665 | 9 118 | 646 | 22 810 | 3 290 | 5 551 | 22 024 | 22 201 | 10 825 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 24 342 | 20 606 | 25 611 | 30 180 | 25 312 | 21 235 | 19 135 | 24 610 | 15 530 | 3 011 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 14 430 | 12 826 | 11 872 | 16 755 | 11 335 | 11 441 | 11 254 | 19 069 | 11 537 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 817 | 2 817 | 2 817 | 2 817 | 2 817 | 2 817 | 2 817 | 2 817 | 2 817 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 057 | 2 057 | 2 057 | 2 057 | 4 913 | 5 164 | 2 060 | 2 060 | 2 060 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 7 892 | 6 938 | 11 821 | 6 401 | 3 651 | 3 213 | 14 132 | 6 600 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 912 | 7 780 | 13 739 | 13 425 | 13 977 | 9 794 | 7 881 | 5 541 | 3 993 | 44 092 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 068 | 6 813 | 7 864 | 13 387 | 11 112 | 9 794 | 7 881 | 2 558 | 2 666 | 44 092 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 375 | 5 801 | ||||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 983 | 1 327 | ||||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 844 | 592 | 74 | 38 | 2 865 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 40 544 | 24 342 | 20 606 | 25 611 | 30 180 | 25 312 | 21 235 | 26 053 | 24 610 | 15 530 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 12 776 | 14 430 | 12 826 | 11 872 | 16 755 | 14 200 | 11 441 | 13 427 | 19 069 | 11 537 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 817 | 2 817 | 2 817 | 2 817 | 2 817 | 2 817 | 2 817 | 2 817 | 2 817 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 054 | 2 057 | 2 057 | 2 057 | 4 922 | 4 913 | 2 060 | 2 060 | 2 060 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 9 499 | 7 892 | 6 938 | 11 821 | 6 401 | 3 651 | 8 490 | 14 132 | 6 600 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 27 768 | 9 912 | 7 780 | 13 739 | 13 425 | 11 112 | 9 794 | 12 626 | 5 541 | 3 993 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 455 | 6 068 | 6 813 | 7 864 | 13 387 | 11 112 | 9 794 | 10 510 | 2 558 | 2 666 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 3 473 | 375 | 5 801 | |||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 116 | 2 983 | 1 327 | |||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 12 313 | 371 | 592 | 74 | 38 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 86 882 | 4 729 | 6 368 | 7 865 | 8 118 | 7 276 | 5 101 | 14 648 | 11 839 | 298 |
| Выручка за предыдущий год | 47 262 | 43 752 | 44 674 | 59 233 | 105 792 | 116 538 | 82 871 | 67 754 | 70 286 | 62 633 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 39 620 | 39 023 | 38 306 | 51 368 | 97 674 | 109 262 | 77 770 | 53 106 | 58 447 | 62 335 |
| Выручка за отчетный год | 43 752 | 63 586 | 59 233 | 105 792 | 116 538 | 82 871 | 60 153 | 70 286 | 62 633 | 57 536 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 066 | 7 865 | 8 118 | 7 276 | 5 101 | 4 007 | 11 839 | 298 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 066 | 7 865 | 8 118 | 7 276 | 5 101 | 4 007 | 11 839 | 298 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 39 023 | 55 520 | 51 368 | 97 674 | 109 262 | 77 770 | 56 146 | 58 447 | 62 335 | 58 131 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 729 | 6 368 | 7 865 | 8 118 | 7 276 | 5 101 | 14 648 | 11 839 | 298 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 594 | 9 833 | 8 684 | 14 675 | 8 000 | 5 861 | 4 040 | 12 406 | 2 648 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 784 | 277 | 545 | 107 | 150 | 402 | 929 | 1 976 | 543 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 9 313 | 1 251 | 1 054 | 6 856 | 874 | 865 | 1 209 | 3 133 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 281 | 268 | 512 | 844 | 257 | 255 | 369 | 362 | 835 | 50 134 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 767 | 13 761 | 8 821 | 8 684 | 15 121 | 8 000 | 4 823 | 5 950 | 12 406 | 2 648 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 271 | 277 | 277 | 545 | 107 | 150 | 240 | 929 | 1 976 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 379 | 8 042 | 2 551 | 1 054 | 6 856 | 874 | 865 | 1 209 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 388 | 281 | 375 | 512 | 398 | 257 | 1 293 | 8 938 | 362 | 835 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 506 | 11 009 | 7 057 | 6 947 | 12 097 | 6 400 | 3 651 | 4 733 | 9 919 | 2 113 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 127 | 2 752 | 1 764 | 1 737 | 3 024 | 1 600 | 1 172 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 752 | 1 967 | 1 737 | 3 024 | 1 600 | 1 172 | 827 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 11 009 | 7 892 | 6 938 | 11 821 | 6 401 | 3 651 | 3 213 | 9 919 | 2 113 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 009 | 7 866 | 6 947 | 11 651 | 6 400 | 4 689 | 3 213 | 9 919 | 2 113 | |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 26 | 170 | 1 | |||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 499 | 7 178 | 6 938 | 11 821 | 6 401 | 3 651 | 4 733 | 9 919 | 2 113 | |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 121 | 1 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 177 | |||||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 64 377 | 65 066 | 65 836 | |||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 63 448 | 61 736 | 62 823 | |||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 929 | 3 330 | 3 013 | |||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 60 200 | 68 442 | 71 674 | |||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 14 282 | 17 394 | 13 821 | |||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 42 697 | 46 679 | 41 070 | |||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 686 | 2 002 | 1 489 | |||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 535 | 2 367 | 15 294 | |||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 000 | 8 000 | 4 980 | |||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 4 000 | 8 000 | 4 980 | |||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 177 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2023 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2022 | 2023 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 70,3 млн ₽ | 62,6 млн ₽ | 57,5 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | 9,9 млн ₽ | 2,1 млн ₽ | -47,1 млн ₽ | ||
| Активы | 24,6 млн ₽ | 15,5 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 19,1 млн ₽ | 11,5 млн ₽ | -41,1 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | -10,9 % | -8,1 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,44 | 3,89 | 0,07 | 2,24 ▼ | 2,29 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,44 | 3,89 | 0,07 | 1,63 ▼ | 1,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 4,01 | 2,71 | 0,00 | 0,28 ▼ | 0,22 |
| Коэффициент автономии | 0,77 | 0,74 | -13,64 | 0,60 ▼ | 0,56 |
| Финансовый рычаг | 0,29 | 0,35 | — | 0,38 | 0,50 |
| Рентабельность продаж | 16,8 % | 0,5 % | -1,0 % | 5,7 % ▼ | 6,8 % |
| Чистая рентабельность | 14,1 % | 3,4 % | -81,8 % | 3,0 % ▼ | 3,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 40,3 % | 13,6 % | -1 562,7 % | 2,3 % ▼ | 3,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 52,0 % | 18,3 % | — | 9,9 % | 14,7 % |
| Оборачиваемость активов | 2,86 | 4,03 | 19,11 | 1,31 ▲ | 0,95 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 12 дн. | 27 дн. | 19 дн. | 81 дн. ▲ | 106 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 0 дн. | 0 дн. | 37 дн. ▲ | 69 дн. |
- Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 0,07 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -1 364 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -81,8 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 58 (компаний: 471).