Финансы ЗАО "ПОЛЮС-ФАРМ", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПОЛЮС-ФАРМ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 45 118 | 45 879 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 79 | 52 |
| Основные средства на конец отчетного года | 74 | 47 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 5 | 5 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 45 039 | 45 827 |
| Запасы на конец отчетного года | 26 940 | 21 430 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 401 | 23 772 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 698 | 622 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 15 553 | 45 118 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 106 | 79 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 101 | 74 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 5 | 5 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 15 447 | 45 039 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 511 | 26 940 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 790 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 014 | 15 589 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 9 922 | 698 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 22 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 45 118 | 45 879 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 27 958 | 31 911 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 21 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 31 890 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 17 160 | 13 968 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 17 160 | 13 968 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 15 553 | 45 118 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 12 833 | 27 958 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 21 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 27 937 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 720 | 17 160 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 720 | 17 160 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 67 884 | 31 427 |
| Выручка за предыдущий год | 34 633 | 113 088 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 33 251 | 81 661 |
| Выручка за отчетный год | 113 088 | 198 234 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 25 641 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 9 577 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 15 639 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 425 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 93 385 | 172 593 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 19 703 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 11 709 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 15 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 397 | 4 964 |
| Прочие доходы за отчетный год | 800 | 2 337 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 597 | 6 950 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 34 | 18 906 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 800 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 34 | 1 597 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 078 | 15 125 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 270 | 3 781 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 781 | 1 011 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 15 125 | 3 953 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 15 125 | 3 953 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 15 125 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 21 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 937 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 27 958 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 21 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 890 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 31 911 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 953 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 953 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 953 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 953 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 31 911 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 27 958 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 195 426 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 186 106 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 9 320 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 195 471 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 173 707 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 225 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 848 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 14 691 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 113,1 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 15,1 млн ₽ |
| Активы | 45,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 28,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,62 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,05 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 |
| Коэффициент автономии | 0,62 |
| Финансовый рычаг | 0,61 |
| Рентабельность продаж | 17,4 % |
| Чистая рентабельность | 13,4 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 33,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 54,1 % |
| Оборачиваемость активов | 2,51 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 56 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 105 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 2,62 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 62 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 13,4 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.