Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛОРНЕТ-М", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛОРНЕТ-М"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 912 | 3 660 | 3 251 | 2 508 | 2 987 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 | 10 | 4 | 4 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 15 | 10 | 4 | 4 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 897 | 3 650 | 3 247 | 2 504 | 2 987 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 170 | 1 255 | 1 274 | 1 371 | 1 370 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 634 | 2 006 | 1 707 | 848 | 211 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 93 | 389 | 266 | 285 | 1 406 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 567 | 2 912 | 3 660 | 3 251 | 2 508 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 | 15 | 10 | 4 | 4 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 15 | 15 | 10 | 4 | 4 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 552 | 2 897 | 3 650 | 3 247 | 2 504 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 762 | 1 170 | 1 255 | 1 274 | 1 371 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 733 | 1 634 | 2 006 | 1 707 | 848 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 57 | 93 | 389 | 266 | 285 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 912 | 3 660 | 3 251 | 2 508 | 2 987 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 231 | 2 469 | 2 169 | 1 688 | 2 360 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 159 | 1 678 | 2 350 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 681 | 1 191 | 1 082 | 820 | 627 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 100 | 100 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 681 | 1 091 | 982 | 820 | 627 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 567 | 2 912 | 3 660 | 3 251 | 2 508 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 053 | 2 231 | 2 469 | 2 169 | 1 688 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 459 | 2 159 | 1 678 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 514 | 681 | 1 191 | 1 082 | 820 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 100 | 100 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 514 | 681 | 1 091 | 982 | 820 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 990 | 220 | 4 476 | 4 764 | 7 886 |
| Выручка за предыдущий год | 9 983 | 6 330 | 5 646 | 6 016 | 10 891 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 8 993 | 6 110 | 1 170 | 1 252 | 3 005 |
| Выручка за отчетный год | 6 330 | 5 646 | 6 016 | 10 891 | 18 235 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 220 | 282 | 4 764 | 7 886 | 13 626 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 220 | 282 | 912 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 003 | 8 243 | 12 714 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 110 | 5 364 | 1 252 | 3 005 | 4 609 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 990 | 220 | 282 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 4 194 | 5 003 | 8 243 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 178 | 238 | 672 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 42 | 44 | 58 | 124 | 240 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 949 | 178 | 238 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 41 | 42 | 44 | 58 | 124 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 949 | 178 | 238 | ||
| Прочее за отчетный год | 3 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 178 | 238 | 672 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 178 | 238 | 672 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 238 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 459 | 2 159 | 1 678 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 469 | 2 169 | 1 688 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 159 | 1 678 | 2 350 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 169 | 1 688 | 2 360 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 672 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 672 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 672 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 672 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 300 | 481 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 300 | 481 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 300 | 481 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 300 | 481 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 120 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 270 | 10 917 | 18 045 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 6 270 | 10 917 | 18 045 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 615 | 11 145 | 16 925 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 561 | 6 493 | 7 976 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 941 | 2 874 | 4 657 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 113 | 1 778 | 4 292 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 120 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 178 тыс. ₽ | 238 тыс. ₽ |
| Активы | 2,9 млн ₽ | 3,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,2 млн ₽ | 2,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,25 | 3,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,54 | 2,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,14 | 0,33 |
| Коэффициент автономии | 0,77 | 0,67 |
| Финансовый рычаг | 0,31 | 0,48 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,1 % | 6,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 8,0 % | 9,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 70 дн. | 85 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 3,06 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 67 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.