Финансы ЗАО "АСС", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АСС".
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 20 706 | 36 410 | 37 351 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 394 | 3 772 | 4 630 |
| Основные средства на конец отчетного года | 4 328 | 3 706 | 3 517 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 66 | 66 | 66 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 047 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 16 312 | 32 638 | 32 721 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 640 | 29 497 | 28 969 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 442 | 2 513 | 3 541 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 230 | 629 | 212 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 24 122 | 26 540 | 36 410 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 605 | 3 977 | 3 772 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 539 | 3 911 | 3 706 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 66 | 66 | 66 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 19 520 | 22 563 | 32 638 |
| Запасы на конец предыдущего года | 15 499 | 21 475 | 29 497 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 189 | 1 084 | 2 513 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 832 | 4 | 629 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 20 706 | 36 410 | 37 352 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 17 818 | 17 624 | 19 378 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 11 | 11 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 55 | 55 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 17 558 | 19 312 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 888 | 18 786 | 17 974 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 123 | 3 804 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 888 | 17 664 | 14 170 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 24 122 | 26 540 | 36 410 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 21 889 | 17 247 | 17 624 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 11 | 11 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 55 | 55 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 17 181 | 17 558 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 233 | 9 293 | 18 786 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 152 | 1 123 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 233 | 9 141 | 17 664 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 670 | 6 675 | 8 927 |
| Выручка за предыдущий год | 5 175 | 10 335 | 16 251 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 495 | 3 660 | 7 324 |
| Выручка за отчетный год | 3 507 | 16 251 | 14 947 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 927 | 9 942 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 180 | 1 720 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 8 747 | 8 222 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 133 | 7 324 | 5 005 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 612 | 180 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 6 063 | 8 747 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 80 | 525 | 2 160 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 32 | 324 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 56 | 658 | 919 |
| Прочие расходы за отчетный год | 24 | 281 | 155 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 410 | 497 | 525 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 214 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 471 | 2 | 32 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 84 | 658 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 939 | 411 | 281 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 379 | 377 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 118 | 148 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 148 | 436 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 377 | 1 724 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 377 | 1 724 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 379 | 377 |
Изменения капитала
| 2012 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 11 | 11 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 55 | 55 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 181 | 17 587 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 17 247 | 17 653 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 11 | 11 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 55 | 55 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 181 | 19 312 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 17 247 | 19 378 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 725 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 725 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 725 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 725 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 17 624 | 19 378 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 17 247 | 17 624 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 19 778 | 14 014 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 19 770 | 13 906 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 8 | 108 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 20 103 | 16 831 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 10 954 | 9 182 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 144 | 5 782 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 11 | 42 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 128 | 523 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 3 866 | 1 302 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 950 | 2 400 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 500 | 4 200 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 500 | 4 200 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 550 | 1 800 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 550 | 1 800 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 625 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | 3,5 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | -1,6 млн ₽ | 377 тыс. ₽ |
| Активы | 20,7 млн ₽ | 36,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 17,8 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,65 | 1,74 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,93 | 0,17 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,77 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,86 | — |
| Финансовый рычаг | 0,16 | — |
| Рентабельность продаж | -46,4 % | — |
| Чистая рентабельность | -45,5 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,7 % | 1,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -8,9 % | — |
| Оборачиваемость активов | 0,17 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 46 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 970 дн. | 1 470 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,74 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.