Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ МЕТАЛЛОРЕЖУЩИХ СТАНКОВ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ МЕТАЛЛОРЕЖУЩИХ СТАНКОВ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 196 093 | 194 465 | 557 823 | 445 523 | 148 325 | 195 194 | 275 718 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 73 558 | 67 291 | 61 327 | 57 043 | 53 293 | 51 478 | 49 891 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 18 | 17 | 17 | 17 | 17 | 17 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 72 505 | 66 240 | 60 614 | 56 307 | 52 532 | 50 619 | 48 878 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 035 | 1 034 | 696 | 719 | 744 | 842 | 1 012 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 122 535 | 127 174 | 496 496 | 388 480 | 95 032 | 143 716 | 225 827 |
| Запасы на конец отчетного года | 12 367 | 3 353 | 18 682 | 1 030 | 966 | 1 003 | 719 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 6 | 17 | 16 | 5 | 4 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 106 104 | 121 880 | 97 976 | 106 560 | 88 203 | 84 159 | 218 536 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 004 | 372 530 | 275 175 | 38 233 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 199 | 1 941 | 7 302 | 5 698 | 5 737 | 20 206 | 6 452 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 861 | 110 | 110 | 116 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 251 654 | 196 093 | 194 465 | 557 823 | 445 523 | 148 325 | 195 194 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 79 661 | 73 558 | 67 291 | 61 327 | 57 043 | 53 293 | 51 478 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 7 | 18 | 17 | 17 | 17 | 17 | 17 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 74 525 | 72 505 | 66 240 | 60 614 | 56 307 | 52 532 | 50 619 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 4 890 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 239 | 1 035 | 1 034 | 696 | 719 | 744 | 842 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 171 993 | 122 535 | 127 174 | 496 496 | 388 480 | 95 032 | 143 716 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 295 | 12 367 | 3 353 | 18 682 | 1 030 | 966 | 1 003 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 100 | 6 | 17 | 16 | 5 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 157 426 | 106 104 | 121 880 | 97 976 | 106 560 | 88 203 | 122 392 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 004 | 372 530 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 8 628 | 199 | 1 941 | 7 302 | 280 873 | 5 737 | 20 206 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 544 | 1 861 | 110 | 110 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 196 093 | 194 465 | 557 823 | 445 523 | 148 325 | 195 194 | 275 718 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 123 742 | 123 489 | 146 172 | 186 976 | 47 946 | 136 501 | 228 151 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 357 | 357 | 357 | 357 | 357 | 357 | 357 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 136 | 1 136 | 1 136 | 1 136 | 1 135 | 1 135 | 1 135 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 8 396 | 8 396 | 8 396 | 8 396 | 27 138 | 27 138 | 27 138 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 113 835 | 113 582 | 136 265 | 177 069 | 19 298 | 107 853 | 199 503 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 161 | 2 161 | 2 161 | 2 161 | 41 470 | 2 539 | 2 794 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 39 310 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 161 | 2 161 | 2 161 | 2 161 | 2 160 | 2 539 | 2 794 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 70 190 | 68 815 | 409 490 | 256 386 | 58 909 | 56 154 | 44 773 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 34 721 | 53 | 331 808 | 76 954 | 985 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 34 287 | 64 246 | 74 204 | 175 837 | 54 137 | 51 874 | 40 291 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 182 | 4 516 | 3 478 | 3 595 | 3 787 | 4 280 | 4 482 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 251 654 | 196 093 | 194 465 | 557 823 | 445 523 | 148 325 | 195 194 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 97 791 | 123 742 | 123 489 | 146 172 | 205 718 | 47 946 | 136 501 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 357 | 357 | 357 | 357 | 357 | 357 | 357 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 422 | 1 136 | 1 136 | 1 136 | 1 136 | 1 135 | 1 135 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 8 396 | 8 396 | 8 396 | 8 396 | 27 138 | 27 138 | 27 138 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 4 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 91 337 | 113 835 | 113 582 | 136 265 | 177 070 | 19 298 | 107 853 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 40 048 | 2 161 | 2 161 | 2 161 | 2 161 | 41 470 | 2 539 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 37 887 | 39 310 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 161 | 2 161 | 2 161 | 2 161 | 2 161 | 2 160 | 2 539 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 113 815 | 70 190 | 68 815 | 409 490 | 237 644 | 58 909 | 56 154 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 44 526 | 34 721 | 331 808 | 93 076 | 985 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 67 279 | 34 287 | 64 299 | 74 204 | 140 973 | 54 137 | 51 874 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 010 | 1 182 | 4 516 | 3 478 | 3 595 | 3 787 | 4 280 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 42 588 | 49 958 | 54 706 | 80 803 | 113 175 | 160 520 | 145 199 |
| Выручка за предыдущий год | 158 642 | 139 061 | 155 006 | 164 538 | 238 659 | 233 121 | 225 355 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 116 054 | 89 103 | 100 300 | 83 735 | 125 484 | 72 601 | 80 156 |
| Выручка за отчетный год | 139 061 | 155 006 | 164 538 | 238 659 | 233 121 | 225 355 | 226 713 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 49 958 | 54 706 | 80 803 | 113 175 | 160 520 | 169 772 | 140 701 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 16 597 | 24 196 | 50 155 | 54 310 | 79 108 | 112 666 | 111 413 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 33 361 | 30 510 | 30 648 | 58 865 | 81 412 | 57 106 | 29 288 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 89 103 | 100 300 | 83 735 | 125 484 | 72 601 | 55 583 | 86 012 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 027 | 16 597 | 24 196 | 50 155 | 54 310 | 79 108 | 112 666 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 36 561 | 33 361 | 30 510 | 30 648 | 58 865 | 81 412 | 32 533 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 25 162 | 23 637 | 31 671 | 62 150 | 96 038 | 110 884 | 114 718 |
| Проценты к получению за отчетный год | 446 | 188 | 694 | 9 838 | 2 917 | 1 472 | 634 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 466 | 1 653 | 14 468 | 1 644 | 1 639 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 16 848 | 26 | 294 420 | 161 687 | 34 935 | 245 | 4 689 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 263 | 773 | 311 945 | 149 217 | 19 278 | 1 860 | 2 018 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 170 | 25 162 | 23 637 | 31 671 | 62 150 | 96 038 | 110 884 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 201 | 446 | 188 | 694 | 9 838 | 2 917 | 1 472 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 836 | 2 466 | 1 653 | 14 468 | 1 644 | 1 639 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 537 | 16 848 | 26 | 294 420 | 160 768 | 34 935 | 245 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 759 | 6 263 | 773 | 311 945 | 148 298 | 19 278 | 1 860 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 141 | 20 147 | 18 607 | 22 683 | 40 804 | 76 512 | 88 555 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 297 | 5 460 | 4 784 | 8 422 | 21 332 | 19 441 | 22 006 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 322 | 334 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 894 | 338 | 23 | 25 | 99 | ||
| Прочее за предыдущий год | 318 | 115 | 244 | 904 | 37 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 460 | 4 784 | 8 422 | 21 332 | 19 441 | 22 006 | 22 904 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 270 | 8 878 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 875 | 270 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 334 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 894 | 338 | 23 | 25 | 99 | 170 | |
| Прочее за отчетный год | 115 | 244 | 904 | 37 | 110 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 18 861 | 18 607 | 22 683 | 40 804 | 76 512 | 88 555 | 91 055 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 20 147 | 18 607 | 22 683 | 40 804 | 76 512 | 88 555 | 91 055 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 141 | 18 861 | 18 607 | 22 683 | 40 804 | 76 512 | 88 555 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 357 | 357 | 357 | 357 | 357 | 357 | 357 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 10 818 | 9 532 | 9 532 | 9 532 | 28 273 | 28 273 | 28 273 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 4 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 91 337 | 113 835 | 113 582 | 136 265 | 177 070 | 19 298 | 107 853 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 97 791 | 123 742 | 123 489 | 146 172 | 205 718 | 47 946 | 136 501 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 357 | 357 | 357 | 357 | 357 | 357 | 357 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 9 532 | 9 532 | 9 532 | 9 532 | 28 273 | 28 273 | 28 273 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 113 835 | 113 582 | 136 265 | 177 069 | 19 298 | 19 298 | 199 503 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 123 742 | 123 489 | 146 172 | 186 976 | 47 946 | 47 946 | 228 151 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 853 | 18 607 | 22 683 | 40 804 | 76 512 | 91 649 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 34 853 | 18 607 | 22 683 | 40 804 | 76 512 | 91 649 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 147 | 18 607 | 22 683 | 40 804 | 76 512 | 91 055 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 20 147 | 18 607 | 22 683 | 40 804 | 76 512 | 91 055 | |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 286 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 1 286 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 420 | 594 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 13 420 | 594 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 286 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 341 | 18 860 | 234 284 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 8 902 | 18 860 | 234 284 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 1 286 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 1 286 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 341 | 18 860 | 234 284 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 12 341 | 18 860 | 234 284 | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 14 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 123 742 | 123 489 | 146 172 | 186 976 | 47 946 | 136 501 | 228 151 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 97 791 | 123 742 | 123 489 | 146 172 | 205 718 | 47 946 | 136 501 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 54 701 | 2 805 | 24 350 | 100 138 | 91 335 | 80 784 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 197 375 | 139 372 | 231 308 | 289 144 | 240 734 | 227 463 | 220 187 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 84 159 | 129 526 | 44 488 | 53 302 | 41 919 | 20 404 | 16 342 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 105 240 | 153 662 | 191 813 | 194 276 | 204 734 | 203 769 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 7 976 | 9 846 | 33 158 | 44 029 | 4 539 | 2 325 | 76 |
| Платежи – всего за отчетный год | 142 674 | 136 567 | 206 958 | 189 006 | 303 869 | 136 128 | 139 403 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 81 448 | 44 360 | 89 311 | 57 861 | 192 593 | 67 903 | 56 991 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 37 732 | 15 217 | 23 187 | 31 307 | 23 554 | 23 419 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 32 499 | 16 781 | 2 623 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 215 | 6 058 | 10 061 | 17 443 | 23 414 | 23 913 | 19 041 |
| Прочие платежи за отчетный год | 18 279 | 38 433 | 84 399 | 113 702 | 39 774 | 18 135 | 39 952 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 612 | 438 | 9 116 | 3 872 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 055 | 11 908 | 438 | 9 116 | 127 533 | 782 | 14 738 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 5 | ||||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 15 | 782 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 2 985 | 8 192 | 123 661 | 14 004 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 065 | 3 701 | 438 | 9 116 | 3 872 | 734 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 5 060 | 10 296 | 123 661 | 38 233 | 109 232 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 4 560 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 500 | 10 296 | 123 661 | 38 233 | 109 232 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 614 338 | 2 375 922 | 54 253 | 13 446 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 403 958 | 16 000 | 54 253 | 13 446 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 210 380 | 2 359 922 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 62 112 | 2 681 | 641 722 | 2 547 119 | 289 751 | 52 855 | 45 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 11 954 | 11 | 12 | 15 | 197 854 | 99 | 45 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 50 158 | 2 670 | 58 800 | 284 543 | 91 897 | 52 756 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 582 910 | 2 262 561 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 736 | 14 475 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 6 | 7 957 | 60 339 | 19 625 | 1 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 91,1 млн ₽ |
| Активы | 275,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,04 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,03 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,14 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 33,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 3 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 5,04 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.