Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАНСОВЫЙ ИНСТИТУТ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАНСОВЫЙ ИНСТИТУТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 254 767 | 191 069 | 160 291 | 159 173 | 193 984 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 070 | 5 070 | 5 070 | 9 727 | 10 027 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | |||||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 5 070 | 5 070 | 5 070 | 9 727 | 10 027 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 249 697 | 185 999 | 155 221 | 149 446 | 183 956 |
| Запасы на конец отчетного года | |||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 247 937 | 183 603 | 2 013 | 1 033 | 1 574 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 151 293 | 147 687 | 180 554 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 760 | 2 396 | 1 915 | 726 | 1 828 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 147 802 | 254 767 | 191 068 | 160 291 | 159 173 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 070 | 5 070 | 5 070 | 5 070 | 9 727 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | |||||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 5 070 | 5 070 | 5 070 | 5 070 | 9 727 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 142 732 | 249 697 | 185 998 | 155 221 | 149 446 |
| Запасы на конец предыдущего года | |||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 141 134 | 247 937 | 115 | 2 013 | 1 033 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 183 487 | 151 293 | 147 687 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 598 | 1 760 | 2 396 | 1 915 | 726 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 254 767 | 191 069 | 160 291 | 159 173 | 193 984 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 171 459 | 190 685 | 159 655 | 158 758 | 193 291 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 5 200 | 5 200 | 5 200 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 25 371 | 28 581 | 28 581 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 129 084 | 124 977 | 159 510 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 83 308 | 384 | 636 | 415 | 692 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 83 308 | 384 | 636 | 415 | 692 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 147 802 | 254 767 | 191 068 | 160 291 | 159 173 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 64 483 | 171 459 | 190 685 | 159 655 | 158 758 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 5 200 | 5 200 | 5 200 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 21 933 | 25 371 | 28 581 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 163 552 | 129 084 | 124 977 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 83 319 | 83 308 | 383 | 636 | 415 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 83 319 | 83 308 | 383 | 636 | 415 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 278 | 2 742 | 3 711 | 3 911 | 3 934 |
| Выручка за предыдущий год | 3 215 | 3 606 | 3 711 | 3 911 | 3 934 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 937 | 864 | |||
| Выручка за отчетный год | 3 606 | 3 711 | 3 911 | 3 934 | 3 784 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 742 | 1 956 | 3 911 | 3 934 | 3 784 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 742 | 1 956 | 2 676 | 2 532 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 235 | 1 402 | 4 369 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 864 | 1 755 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 278 | 2 742 | 1 956 | 2 676 | 2 532 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 755 | 1 235 | 1 402 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 103 761 | 35 294 | 45 999 | 36 302 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 2 855 | 2 099 | 3 097 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 116 248 | 207 098 | 96 948 | 16 487 | 52 380 |
| Прочие расходы за отчетный год | 15 229 | 173 760 | 56 480 | 24 924 | 18 590 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 655 | 103 761 | 35 294 | 45 999 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 4 398 | 2 855 | 2 099 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 22 712 | 116 248 | 202 700 | 96 948 | 16 487 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 335 | 15 229 | 173 760 | 56 480 | 24 924 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 400 | 103 588 | 34 861 | 45 823 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 255 | 173 | 433 | 176 | 301 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 173 | 433 | 176 | 301 | 454 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 103 588 | 34 861 | 45 823 | 35 848 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 103 588 | 34 861 | 45 823 | 35 848 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 34 861 | 45 823 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 5 200 | 5 200 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 21 933 | 28 581 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 163 552 | 124 977 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 190 685 | 158 758 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 5 200 | 5 200 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 25 371 | 28 581 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 129 084 | 159 510 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 159 655 | 193 291 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 45 823 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 45 823 | 35 848 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 209 375 | 35 848 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 848 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 35 848 | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 80 291 | 1 315 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 80 291 | 1 315 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 80 291 | 1 315 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 80 291 | 1 315 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 2 438 | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 159 655 | 193 291 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 190 685 | 158 758 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 480 | 2 405 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 993 | 3 947 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 3 958 | 3 644 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 35 | 303 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 513 | 1 542 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 703 | 718 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 548 | 548 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 234 | 175 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 28 | 101 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 77 644 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 111 326 | 173 845 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 29 972 | 171 550 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 81 354 | 2 295 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 33 682 | 177 468 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 33 682 | 177 462 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 6 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 80 291 | 1 315 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 80 291 | 1 315 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 635 |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 103,6 млн ₽ | 34,9 млн ₽ | 35,8 млн ₽ |
| Активы | 254,8 млн ₽ | 191,1 млн ₽ | 194,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 171,5 млн ₽ | 190,7 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,00 | 484,37 | 265,83 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,00 | 484,37 | 265,83 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 6,24 | 263,56 |
| Коэффициент автономии | 0,67 | 1,00 | — |
| Финансовый рычаг | 0,49 | 0,00 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 40,7 % | 18,2 % | 18,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 60,4 % | 18,3 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 35 194 дн. | 80 дн. | — |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,67 | 1,00 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 9,18 | 529,02 | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 265,83 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.