Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОСАГРОСНАБ", Москва

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОСАГРОСНАБ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	1 087 299	1 042 468	793 769	713 556	586 958	612 877	496 870
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	326 433	427 376	283 521	302 598	283 929	350 516	317 960
Нематериальные активы на конец отчетного года		48	48	48	2 979	2 979	2 979
Основные средства на конец отчетного года	124 735	93 125	10 133	9 213	8 698	31 907	31 495
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года	12 118	22 049	7 650	701
Финансовые вложения на конец отчетного года	189 466	312 155	262 332	292 689	272 222	315 600	283 456
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	114		3 354
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года			5	30	30	30	30
Итого оборотных активов на конец отчетного года	760 866	615 092	510 248	410 958	303 028	262 362	178 910
Запасы на конец отчетного года	124 926	94 560	101 245	37 530	26 103	11 268	10 264
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	42	4 922	10 317	13 406	14 658	14 649	14 649
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	423 926	334 916	288 301	304 377	215 276	189 318	121 919
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	157 642	152 717	94 289	44 249	36 051	31 905	22 532
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	527	2 038	739	73	83	123	72
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	53 803	25 939	15 357	11 323	10 858	15 100	9 475
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	3 359 719	1 087 299	1 042 468	793 770	713 556	586 958	612 877
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	334 380	326 433	427 376	283 522	302 598	283 929	350 516
Нематериальные активы на конец предыдущего года			48	48	48	2 979	2 979
Основные средства на конец предыдущего года	92 693	124 735	93 125	10 133	9 213	8 698	31 907
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года	17 144	12 118	22 049	7 650	701
Финансовые вложения на конец предыдущего года	224 543	189 466	312 155	262 332	292 689	272 222	315 600
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года		114		3 354
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года				5	30	30	30
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	3 025 339	760 866	615 092	510 248	410 958	303 028	262 362
Запасы на конец предыдущего года	353 978	124 926	94 560	101 245	37 530	26 103	11 268
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	294	42	4 922	10 317	13 406	14 658	14 649
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	2 466 146	423 926	334 916	288 301	304 377	215 276	189 318
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	162 942	157 642	152 717	94 289	44 249	36 051	31 905
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	2 621	527	2 038	739	73	83	123
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	39 358	53 803	25 940	15 357	11 323	10 858	15 100
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	1 087 299	1 042 468	793 769	713 556	586 958	612 877	496 870
ИТОГО капитал на конец отчетного года	590 252	617 243	486 146	386 811	251 980	261 540	117 644
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	10 500	59 500	59 500	59 500	59 500	59 500	59 500
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года		537 029
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	45 808
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	502 845	2 010	2 010	2 010	2 010	2 010	2 010
Резервный капитал на конец отчетного года	11 728	11 728	11 728	11 728	11 728
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	19 371	6 977	3 515	3 483
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года		297	3 759	76 107	75 058	79 012	79 011
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года				75 057	75 057	79 011	79 011
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года		297	3 759	1 050
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	497 047	424 928	303 864	250 638	259 920	272 326	300 214
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	17 081	1 032	1 116	1 198	6 652	7 158	16 308
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	448 551	412 977	293 818	241 233	245 783	257 875	276 613
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	20 909	10 468	5 974	2 167	193
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	10 506	451	2 957	6 040	7 292	7 292	7 292
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	3 359 719	1 087 299	1 042 468	793 770	713 556	586 958	612 877
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	2 922 075	590 252	617 243	486 146	386 810	251 980	261 540
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	10 500	10 500	59 500	59 500	59 500	59 500	59 500
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года		497 644
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	45 808	45 808
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	2 848 516	5 201	2 010	2 010	2 010	2 010	2 010
Резервный капитал на конец предыдущего года	11 728	11 728	11 728	11 728	11 728	11 728
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	5 523	19 371	6 977	3 515	3 483
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	30 532		297	3 759	76 107	75 058	79 012
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	30 000				75 057	75 057	79 011
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	532		297	3 759	1 050
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	407 112	497 047	424 928	303 865	250 639	259 920	272 326
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	26 193	17 081	1 032	1 116	1 198	6 652	7 158
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	360 149	448 551	412 977	293 819	241 234	245 783	257 875
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	3 256	20 909	10 468	5 974	2 167	193
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	17 514	10 506	451	2 956	6 040	7 292	7 292

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	72 758	51 676	53 199	43 412	61 217	26 425	25 747
Выручка за предыдущий год	533 913	349 072	119 170	76 127	122 393	41 543	31 083
Себестоимость продаж за предыдущий год	461 155	297 396	65 971	32 715	61 176	15 118	5 336
Выручка за отчетный год	349 072	119 170	76 127	122 393	41 543	31 083	21 901
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	51 676	53 199	43 412	61 217	26 425	25 747	21 102
Коммерческие расходы за отчетный год	7 208	5 141	1 964	2 072	1 068	203	15
Управленческие расходы за отчетный год	150 207	129 766	118 061	99 086	101 970	85 287	57 455
Себестоимость продаж за отчетный год	297 396	65 971	32 715	61 176	15 118	5 336	799
Коммерческие расходы за предыдущий год	20 554	7 208	5 141	1 964	2 072	1 068	203
Управленческие расходы за предыдущий год	175 207	150 207	129 766	118 061	99 086	101 970	85 287
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	32 963	6 215	2 599	7 429			426
Доходы от участия в других организациях за отчетный год			35	34 973		67 126
Проценты к получению за отчетный год	1 917	3 468	1 693	1 273	6 025	5 713	5 321
Проценты к уплате за отчетный год	3 518	1 288	84	83	5 454	1 810	2 217
Прочие доходы за отчетный год	336 713	215 265	330 034	116 103	115 766	42 619	63 235
Прочие расходы за отчетный год	196 410	129 522	252 466	104 896	63 996	56 157	29 545
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	18 144	32 963	6 215	2 599	7 429
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год				35	34 973		67 126
Проценты к получению за предыдущий год	4 863	1 917	3 468	1 693	1 273	6 025	5 713
Проценты к уплате за предыдущий год	5 977	3 518	1 288	84	83	5 454	1 810
Прочие доходы за предыдущий год	404 379	336 713	215 265	330 034	116 103	115 766	42 619
Прочие расходы за предыдущий год	262 118	196 410	129 522	252 466	104 896	63 996	56 157
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	2 663	18 033	1 932	222	1 054
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	15 481	15 044	3 598	2 274	5 647	426
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год			297		2 708	1 050
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год		114		3 354	3 436
Прочее за предыдущий год			268	5
Текущий налог на прибыль за отчетный год	15 044	3 598	2 274	5 647	426
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год		297	3 462	2 708	1 050
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	114		3 354
Прочее за отчетный год		268	5
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	18 033	1 932	222	1 054			196
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	18 033	1 932	222	1 054			196
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	2 663	18 033	1 932	222	1 054

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	10 500	10 500	59 500	59 500	59 500	59 500	59 500
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	51 010	51 010	2 010	2 010	2 010	2 010	2 010
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	11 728	11 728	11 728	11 728	11 728	11 728
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	5 522	19 370	6 977	3 515	3 483
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	78 760	92 608	80 215	76 175	76 721	50 017	47 424
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10 500	59 500	59 500	59 500	59 500	59 500	59 500
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	51 010	2 010	2 010	2 010	2 010	2 010	2 010
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	11 728	11 728	11 728	11 728	11 728
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	19 370	6 977	3 515	3 482
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	92 608	80 215	76 175	76 720	50 017	47 424	47 620
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)		49 000
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	18 033	1 932	222	1 054	83		196
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	18 033	50 932	222	1 054	83		196
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	18 033	1 932	222	1 054			196
Чистая прибыль (ИТОГО)	18 033	1 932	222	1 054			196
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					83
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)					83
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)		49 000
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)		49 000
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)			578
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)		49 000
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 185	14 326	3 684	1 087	26 787	2 593
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	4 185	63 326	4 262		26 787	2 593
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					23 790	2 252
Убыток (ИТОГО)					23 790	2 252
Переоценка имущества (Добавочный капитал)		45 808
Переоценка имущества (ИТОГО)		45 808
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)		3 192
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 185	3 826	3 684	1 087	2 997	341
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)	4 185	7 018	3 684	1 087	2 997	341
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)			578
Уменьшение количества акций (ИТОГО)			578
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		10 500
Дивиденды (ИТОГО)		10 500
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						11 728
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	611 161	627 711	492 120	388 977	252 173	261 540	117 644
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	863 828	611 161	627 711	492 120	388 977	252 173	261 540

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	36 811	20 177
Поступления – всего за отчетный год	598 790	269 860	152 894	61 094	64 515	72 400	23 803
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	496 633	205 412	87 704	52 588	53 977	63 887	23 384
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	14 855	13 594	21 668
Прочие поступления за отчетный год	87 302	50 854	43 522	8 506	10 538	8 513	419
Платежи – всего за отчетный год	561 979	249 683	241 200	86 202	80 630	82 029	36 092
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	359 414	102 691	116 778		120	1 165	541
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	69 098	60 119	57 369	52 083	59 170	50 559	30 720
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	3 119		2 058
Налога на прибыль организаций за отчетный год	59 909	50 533	18 008	10 095	7 159	13 949	793
Прочие платежи за отчетный год	70 439	36 340	36 757	24 024	14 181	16 356	4 038
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	13 342	9 237	97 323	24 437	15 294	9 663	2 252
Поступления – всего за отчетный год	30 794	11 769	98 916	24 437	15 294	9 663	2 252
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год	26		77 793	8 600	1 060	4 200
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	30 406	10 839	18 191	14 874	13 592	5 270	2 252
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	362	930	2 932	963	641	193
Прочие поступления за отчетный год					1
Платежи – всего за отчетный год	17 452	2 532	1 593
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год	3 148
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	13 254	1 622	1 593
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год	449	910
Прочие платежи за отчетный год	601
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год				5	831	6	9 986
Поступления – всего за отчетный год	27 554	3 373	19 911	5	831	6	10 111
Получение кредитов и займов за отчетный год	13 122	1 000	170				9 911
Прочие поступления за отчетный год	14 432	2 373	19 741	5	831	6	200
Платежи – всего за отчетный год	79 802	31 279	30 227				125
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год			578
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год		8 133	25
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	59 182	17 255	27 634				125
Прочие платежи за отчетный год	20 620	5 891	1 990
Сальдо денежных потоков за отчетный период		1 508			10	40
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год	1	3

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	119,2 млн ₽	76,1 млн ₽	122,4 млн ₽	41,5 млн ₽	31,1 млн ₽	21,9 млн ₽
Чистая прибыль	1,9 млн ₽	222 тыс. ₽	1,1 млн ₽	-23,8 млн ₽	-2,3 млн ₽	196 тыс. ₽
Активы	1,04 млрд ₽	793,8 млн ₽	713,6 млн ₽	587,0 млн ₽	612,9 млн ₽	496,9 млн ₽
Капитал и резервы	617,2 млн ₽	486,1 млн ₽	386,8 млн ₽	252,0 млн ₽	261,5 млн ₽	117,6 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	-36,1 %	+60,8 %	-66,1 %	-25,2 %	-29,5 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,45	1,68	1,64	1,17	0,96	0,60
Коэффициент быстрой ликвидности	1,15	1,26	1,39	0,97	0,81	0,48
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,36	0,31	0,18	0,14	0,12	0,08
Коэффициент автономии	0,59	0,61	0,54	0,43	0,43	0,24
Финансовый рычаг	0,69	0,63	0,84	1,33	1,34	3,22
Рентабельность продаж	-68,6 %	-100,6 %	-32,6 %	-184,4 %	-192,2 %	-166,1 %
Чистая рентабельность	1,6 %	0,3 %	0,9 %	-57,3 %	-7,2 %	0,9 %
Рентабельность активов (ROA)	0,2 %	0,0 %	0,1 %	-4,1 %	-0,4 %	0,0 %
Рентабельность капитала (ROE)	0,3 %	0,0 %	0,3 %	-9,4 %	-0,9 %	0,2 %
Оборачиваемость активов	0,11	0,10	0,17	0,07	0,05	0,04
Оборачиваемость дебиторской задолженности	1 026 дн.	1 382 дн.	908 дн.	1 891 дн.	2 223 дн.	2 032 дн.
Оборачиваемость запасов	523 дн.	1 130 дн.	224 дн.	630 дн.	771 дн.	4 689 дн.

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,60 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 24 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность 0,9 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.