Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОСТАНКИНСКИЙ ПИВОВАРЕННЫЙ ЗАВОД", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОСТАНКИНСКИЙ ПИВОВАРЕННЫЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 419 191 | 401 447 | 407 237 | 382 108 | 389 842 | 454 627 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 370 602 | 357 427 | 361 742 | 341 071 | 342 200 | 379 328 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 3 | 52 | 49 | 116 | 113 | 161 |
| Основные средства на конец отчетного года | 363 227 | 349 758 | 360 016 | 339 625 | 340 539 | 336 768 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 21 | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 69 | 69 | 4 | 35 583 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 302 | 467 | 1 674 | 1 330 | 1 548 | 2 857 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 6 980 | 7 080 | 3 960 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 48 589 | 44 020 | 45 495 | 41 037 | 47 641 | 75 299 |
| Запасы на конец отчетного года | 17 642 | 13 617 | 5 511 | 4 938 | 5 775 | 3 853 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 33 | 185 | 6 | 7 | 8 | 293 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 985 | 17 806 | 24 849 | 32 554 | 38 663 | 61 361 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 5 066 | 66 | 66 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 955 | 12 412 | 10 026 | 3 417 | 2 814 | 9 073 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 4 974 | 37 | 55 | 315 | 719 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 412 685 | 419 191 | 401 447 | 407 237 | 382 108 | 434 421 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 365 739 | 370 602 | 357 427 | 361 742 | 341 071 | 393 898 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 4 | 3 | 52 | 49 | 116 | 82 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 351 217 | 363 227 | 349 758 | 360 016 | 339 625 | 346 487 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 91 | 21 | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 69 | 69 | 69 | 4 | 44 292 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 225 | 302 | 468 | 1 674 | 1 330 | 3 037 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 14 133 | 6 980 | 7 080 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 46 946 | 48 589 | 44 020 | 45 495 | 41 037 | 40 524 |
| Запасы на конец предыдущего года | 15 254 | 17 642 | 13 617 | 5 511 | 4 938 | 3 449 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 604 | 33 | 185 | 6 | 7 | 903 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 25 561 | 17 985 | 17 806 | 24 849 | 32 554 | 26 297 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 5 066 | 66 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 928 | 7 955 | 12 412 | 10 026 | 3 417 | 9 091 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 599 | 4 974 | 37 | 55 | 784 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 419 191 | 401 447 | 407 237 | 382 108 | 389 842 | 454 627 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 278 663 | 335 681 | 240 080 | 292 898 | 296 722 | 334 924 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 80 340 | 80 340 | 80 340 | 80 340 | 80 340 | 80 340 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 51 647 | 51 647 | 51 647 | 51 647 | 51 647 | 51 647 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 62 200 | 62 200 | 62 200 | 62 200 | 62 200 | 62 200 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 77 | 977 | 3 805 | 4 017 | 4 017 | 4 017 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 84 399 | 140 517 | 42 088 | 94 694 | 98 518 | 136 720 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 41 262 | 14 | 753 | 334 | 225 | 4 673 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 41 250 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 12 | 14 | 753 | 334 | 225 | 4 673 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 99 266 | 65 752 | 166 403 | 88 875 | 92 895 | 115 030 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 9 150 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 89 193 | 65 752 | 165 348 | 83 221 | 92 895 | 111 541 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 18 | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 055 | 5 654 | 3 471 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 923 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 412 685 | 419 191 | 401 447 | 407 237 | 382 108 | 434 421 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 205 246 | 278 663 | 335 681 | 240 080 | 292 898 | 304 500 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 13 390 | 80 340 | 80 340 | 80 340 | 80 340 | 80 340 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 51 647 | 51 647 | 51 647 | 51 647 | 51 647 | 51 647 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 62 200 | 62 200 | 62 200 | 62 200 | 62 200 | 62 200 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 77 | 77 | 977 | 3 805 | 4 017 | 4 017 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 77 932 | 84 399 | 140 517 | 42 088 | 94 694 | 106 296 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 124 226 | 41 262 | 14 | 753 | 334 | 4 863 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 124 200 | 41 250 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 26 | 12 | 14 | 753 | 334 | 4 863 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 83 213 | 99 266 | 65 752 | 166 404 | 88 875 | 125 059 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 11 500 | 9 150 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 70 222 | 89 193 | 65 752 | 165 348 | 83 221 | 119 135 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 056 | 5 654 | 5 924 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 491 | 923 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 050 | 11 859 | 59 836 | 206 867 | 222 470 | 225 732 |
| Выручка за предыдущий год | 186 966 | 226 498 | 264 428 | 309 736 | 329 547 | 345 783 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 174 916 | 214 639 | 204 592 | 102 869 | 107 077 | 120 051 |
| Выручка за отчетный год | 226 498 | 264 428 | 309 736 | 329 547 | 322 038 | 368 764 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 859 | 59 836 | 206 867 | 222 470 | 214 474 | 247 512 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 11 859 | 59 836 | 121 546 | 128 929 | 135 125 | 125 681 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 85 321 | 93 541 | 79 349 | 121 831 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 214 639 | 204 592 | 102 869 | 107 077 | 107 564 | 121 252 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 12 050 | 11 859 | 59 836 | 121 546 | 128 929 | 103 608 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 85 321 | 93 541 | 122 124 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 402 | 71 926 | 101 715 | 107 897 | 126 171 | 136 384 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 448 | 1 999 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 | 8 | 18 | 223 | 98 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 68 | 24 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 287 | 34 273 | 998 | 935 | 8 982 | 30 893 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 745 | 22 639 | 20 847 | 22 190 | 17 868 | 22 263 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 13 667 | 8 402 | 71 926 | 101 715 | 107 897 | 108 049 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 448 | 1 328 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 | 1 | 8 | 18 | 223 | 89 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 975 | 2 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 38 326 | 2 287 | 34 273 | 998 | 935 | 19 955 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 33 735 | 5 745 | 22 639 | 20 847 | 22 190 | 16 929 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 597 | 6 167 | 56 500 | 79 935 | 91 255 | 87 456 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 694 | 1 680 | 15 071 | 20 832 | 16 259 | 21 994 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 567 | 1 052 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 49 | 413 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 498 | 1 | 88 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 697 | 15 071 | 20 846 | 16 259 | 25 712 | 25 629 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 399 | 987 | 1 436 | 1 657 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 338 | 399 | 987 | 1 436 | 1 081 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 567 | 49 | 190 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 118 | |||||
| Прочее за отчетный год | 1 | 88 | 7 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 467 | 56 118 | 79 921 | 91 255 | 100 714 | 110 765 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 150 | 56 500 | 79 921 | 91 255 | 100 714 | 110 765 |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 317 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 597 | 6 167 | 56 118 | 79 935 | 91 255 | 87 456 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 13 390 | 80 340 | 80 340 | 80 340 | 80 340 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 113 847 | 113 847 | 113 847 | 113 847 | 113 847 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 77 | 77 | 977 | 3 805 | 4 017 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 77 932 | 84 399 | 140 517 | 42 088 | 106 296 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 205 246 | 278 663 | 335 681 | 240 080 | 304 500 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 80 340 | 80 340 | 80 340 | 80 340 | 80 340 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 113 847 | 113 847 | 113 847 | 113 847 | 113 847 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 77 | 977 | 3 805 | 4 017 | 4 017 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 84 399 | 140 517 | 42 088 | 94 694 | 136 720 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 278 663 | 335 681 | 240 080 | 292 898 | 334 924 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 66 950 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 467 | 57 218 | 81 147 | 91 382 | 110 764 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 73 417 | 57 218 | 81 147 | 91 382 | 110 764 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 150 | 56 554 | 79 921 | 91 382 | 110 764 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 6 150 | 56 554 | 79 921 | 91 382 | 110 764 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 317 | 664 | 1 226 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 317 | 664 | 1 226 | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 66 950 | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 66 950 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 200 | 176 748 | 38 563 | 80 340 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 200 | 176 748 | 38 563 | 80 340 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 200 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 200 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 176 748 | 38 563 | 80 340 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 176 748 | 38 563 | 80 340 | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 900 | 2 828 | 212 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 278 663 | 335 681 | 240 080 | 292 898 | 334 924 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 205 246 | 278 663 | 335 681 | 240 080 | 304 499 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 24 621 | 37 196 | 96 855 | 96 749 | 101 958 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 280 400 | 317 496 | 333 144 | 344 760 | 370 982 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 279 182 | 316 084 | 322 024 | 336 956 | 370 867 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 218 | 1 412 | 11 120 | 7 804 | 115 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 255 779 | 280 300 | 236 289 | 248 011 | 269 024 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 201 863 | 202 168 | 126 214 | 102 151 | 142 795 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 16 804 | 19 703 | 41 058 | 36 041 | 67 441 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 21 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 140 | 12 756 | 19 730 | 23 767 | 20 858 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 32 972 | 45 673 | 49 287 | 86 052 | 37 909 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 155 | 2 097 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 379 | 1 056 | 557 | 2 097 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 15 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 608 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 364 | 448 | 557 | 2 097 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 224 | 20 376 | 19 336 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 224 | 19 963 | 19 336 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 413 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 24 666 | 5 600 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 14 100 | 5 600 | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 10 550 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 16 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 43 415 | 19 019 | 80 462 | 103 358 | 101 005 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 80 462 | 103 358 | 86 691 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 43 000 | 19 019 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 415 | 14 314 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 6 027 | 4 457 | 3 050 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 56,5 млн ₽ | 79,9 млн ₽ | 91,3 млн ₽ | 100,7 млн ₽ | 110,8 млн ₽ |
| Активы | 401,4 млн ₽ | 407,2 млн ₽ | 382,1 млн ₽ | 389,8 млн ₽ | 454,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,67 | 0,27 | 0,46 | 0,51 | 0,65 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,46 | 0,24 | 0,41 | 0,45 | 0,61 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,19 | 0,09 | 0,04 | 0,03 | 0,08 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 14,1 % | 19,6 % | 23,9 % | 25,8 % | 24,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 24 дн. | 20 дн. | 17 дн. | 20 дн. | 12 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,65 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.