Финансы АО ИФК "ЭКСПРЕСС КАПИТАЛ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСПРЕСС КАПИТАЛ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 146 055 | 210 360 | 639 615 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 32 051 | 138 935 | 622 791 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 31 995 | 138 879 | 618 079 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 56 | 56 | 4 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 4 709 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 114 005 | 71 426 | 16 824 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 039 | 13 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 27 475 | 6 893 | 3 281 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 86 317 | 59 395 | 11 937 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 213 | 99 | 1 593 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 84 125 | 146 055 | 210 361 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 32 059 | 32 051 | 138 935 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 31 995 | 31 995 | 138 879 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 64 | 56 | 56 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 52 066 | 114 005 | 71 426 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 039 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 315 | 27 475 | 6 893 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 43 134 | 86 317 | 59 395 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 617 | 213 | 99 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 146 055 | 210 360 | 639 615 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 104 596 | 204 863 | 639 264 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 250 | 510 | 510 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 106 623 | 106 623 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 23 | 23 | 23 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 104 323 | 97 707 | 532 108 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 41 459 | 5 498 | 351 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 36 380 | 5 076 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 065 | 406 | 333 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 13 | 16 | 18 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 84 126 | 146 055 | 210 360 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 76 605 | 104 596 | 204 863 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 250 | 250 | 510 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 106 623 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 23 | 23 | 23 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 76 332 | 104 323 | 97 707 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 521 | 41 459 | 5 498 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 471 | 36 380 | 5 076 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 32 | 5 065 | 406 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 18 | 13 | 16 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 521 | ||
| Выручка за предыдущий год | 29 034 | 35 986 | 40 960 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 29 136 | 35 465 | 42 106 |
| Выручка за отчетный год | 35 986 | 40 960 | 5 140 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 521 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 521 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 35 465 | 42 106 | 6 714 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 521 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 34 126 | 435 986 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 28 505 | 459 173 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 9 024 | 12 972 | 9 455 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 231 | 5 686 | 121 |
| Прочие доходы за отчетный год | 473 | 204 | 88 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 166 | 11 911 | 31 035 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 34 177 | 34 126 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 32 190 | 28 505 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 558 | 9 024 | 12 972 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 278 | 3 231 | 5 686 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 95 | 473 | 204 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 286 | 1 166 | 11 911 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 33 734 | 32 992 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 404 | 1 126 | 1 050 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 | ||
| Прочее за предыдущий год | 30 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 126 | 1 050 | 1 533 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 5 698 | 2 163 | 6 170 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 6 422 | 5 698 | 2 163 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 | ||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 32 992 | 434 401 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 32 992 | 434 401 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 33 734 | 32 992 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 250 | 250 | 510 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 106 623 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 23 | 23 | 23 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 76 332 | 104 324 | 97 707 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 76 605 | 104 597 | 204 863 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 250 | 510 | 510 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 106 623 | 106 623 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 23 | 23 | 23 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 104 324 | 97 707 | 532 108 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 104 597 | 204 863 | 639 264 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 260 | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 106 623 | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 992 | 434 402 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 32 992 | 106 883 | 434 402 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 992 | 434 402 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 32 992 | 434 402 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 260 | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | 106 623 | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 106 883 | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 000 | 6 617 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 000 | 6 617 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 617 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 6 617 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 000 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 5 000 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 104 596 | 204 863 | 639 264 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 76 604 | 104 597 | 204 863 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 5 472 | 44 041 | 1 134 |
| Поступления – всего за отчетный год | 23 629 | 74 321 | 5 732 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 327 | 4 837 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 44 482 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 18 157 | 30 280 | 4 598 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 249 | 1 030 | 1 113 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 111 | 105 | 382 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 6 003 | 197 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 091 | 1 512 | 1 130 |
| Прочие платежи за отчетный год | 119 | 169 | 1 361 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 5 360 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 123 972 | 191 978 | 479 236 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 91 984 | 185 455 | 18 456 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 31 988 | 6 523 | 459 173 |
| Прочие поступления за отчетный год | 173 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 134 812 | 199 354 | 473 876 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 134 812 | 199 354 | 473 846 |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 964 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 143 313 | 174 719 | 41 500 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 22 500 | 14 650 | 41 500 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | 120 813 | 160 069 | |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 138 349 | 211 498 | 46 500 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 5 793 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 23 424 | 205 705 | 46 500 |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 494 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 33,0 млн ₽ | -6,6 млн ₽ | 434,4 млн ₽ |
| Активы | 146,1 млн ₽ | 210,4 млн ₽ | 639,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,75 | 12,99 | 47,93 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,75 | 12,07 | 47,89 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,09 | 10,82 | 38,55 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 22,6 % | -3,1 % | 67,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 44 дн. | 1 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 52 дн. | 4 дн. | 18 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 47,93 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.