Финансы ЗАО "ДЮКОН-М", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДЮКОН-М"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 212 027 | 194 058 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 177 | 280 |
| Основные средства на конец отчетного года | 177 | 280 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 211 850 | 193 778 |
| Запасы на конец отчетного года | 142 894 | 140 633 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 109 | 120 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 54 000 | 38 652 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 326 | 326 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 624 | 6 176 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 897 | 7 873 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 223 839 | 212 027 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 413 | 177 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 413 | 177 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 223 426 | 211 850 |
| Запасы на конец предыдущего года | 156 796 | 142 894 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 114 | 109 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 37 295 | 54 000 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 000 | 326 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 12 109 | 8 624 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 9 112 | 5 897 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 212 027 | 194 058 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 51 434 | 54 045 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 | 2 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 51 422 | 54 034 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 160 593 | 140 013 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 20 025 | 20 023 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 137 085 | 118 883 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 693 | 816 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 790 | 291 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 223 839 | 212 027 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 35 737 | 51 434 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 | 2 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 35 725 | 51 422 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 188 102 | 160 593 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 20 023 | 20 025 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 165 886 | 137 085 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 623 | 693 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 570 | 2 790 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 133 199 | 111 931 |
| Выручка за предыдущий год | 807 533 | 823 281 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 674 334 | 711 350 |
| Выручка за отчетный год | 823 281 | 708 161 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 111 931 | 93 692 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 20 733 | 5 878 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 86 907 | 79 350 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 4 291 | 8 464 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 711 350 | 614 469 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 41 201 | 20 733 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 87 334 | 86 907 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 664 | 4 291 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 20 344 | 5 789 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 406 | 2 574 |
| Прочие доходы за отчетный год | 9 926 | 7 011 |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 909 | 4 526 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 29 662 | 20 344 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 399 | 2 406 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 417 | 9 926 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 10 557 | 7 909 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 900 | 16 697 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 7 758 | 3 647 |
| Прочее за предыдущий год | 4 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 647 | 1 177 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 422 | 20 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 826 | 422 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 16 697 | 4 612 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 697 | 4 612 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 21 900 | 16 697 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 | 2 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 725 | 51 422 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 35 737 | 51 434 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 | 2 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 51 422 | 54 033 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 51 434 | 54 045 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 697 | 4 611 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 16 697 | 4 611 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 697 | 4 611 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 16 697 | 4 611 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 000 | 2 000 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 000 | 2 000 |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 000 | 2 000 |
| Дивиденды (ИТОГО) | 1 000 | 2 000 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 51 434 | 54 045 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 35 737 | 51 434 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 703 705 | 620 832 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 703 572 | 620 831 |
| Прочие поступления за отчетный год | 133 | 1 |
| Платежи – всего за отчетный год | 714 296 | 621 460 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 663 997 | 575 194 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 25 637 | 27 337 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 403 | 2 576 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 502 | 1 510 |
| Прочие платежи за отчетный год | 16 757 | 2 240 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 7 106 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 28 016 | 20 000 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 20 000 | 20 000 |
| Прочие поступления за отчетный год | 8 016 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 20 910 | 21 820 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 910 | 1 820 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 20 000 | 20 000 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 4,6 млн ₽ |
| Активы | 194,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 54,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,38 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,32 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 |
| Коэффициент автономии | 0,28 |
| Финансовый рычаг | 2,59 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 8,5 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 84 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,38 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 28 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.