Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОТОР ФИЛЬМ СТУДИЯ", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОТОР ФИЛЬМ СТУДИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 61 408 | 33 931 | 20 224 | 55 601 | 235 771 | 83 033 | 126 693 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 646 | 2 013 | 1 511 | 43 369 | 35 908 | 21 734 | 28 178 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 42 360 | 34 231 | 20 734 | 27 225 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 9 | 9 | 8 | 7 | 274 | 167 | 149 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 3 637 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 004 | 1 503 | 1 002 | 1 403 | 833 | 805 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 57 761 | 31 918 | 18 713 | 12 232 | 199 864 | 61 299 | 98 514 |
| Запасы на конец отчетного года | 852 | 1 385 | 680 | 1 | 111 063 | 20 489 | 50 826 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 41 467 | 30 422 | 17 137 | 9 690 | 85 510 | 12 158 | 29 914 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 15 442 | 111 | 897 | 2 540 | 3 291 | 28 652 | 17 775 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 101 268 | 61 408 | 33 930 | 20 224 | 55 601 | 235 771 | 83 033 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 342 | 3 646 | 2 012 | 1 511 | 43 369 | 35 908 | 21 734 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 3 267 | 42 360 | 34 231 | 20 734 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 10 | 9 | 9 | 8 | 7 | 274 | 167 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 10 332 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 370 | 2 004 | 1 503 | 1 002 | 1 403 | 833 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 90 927 | 57 762 | 31 918 | 18 713 | 12 232 | 199 864 | 61 299 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 099 | 852 | 1 385 | 680 | 1 | 111 063 | 20 489 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 73 845 | 41 460 | 30 422 | 17 137 | 9 690 | 85 510 | 12 158 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 983 | 15 442 | 111 | 897 | 2 540 | 3 291 | 28 652 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 8 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 61 408 | 33 931 | 20 227 | 55 601 | 235 771 | 83 033 | 126 693 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 816 | 4 265 | 7 138 | 7 466 | 5 467 | 6 020 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 256 | 7 130 | 7 457 | 5 458 | 6 011 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 000 | 10 000 | 10 000 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 10 000 | 10 000 | 10 000 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 58 592 | 29 666 | 13 089 | 48 135 | 220 304 | 67 013 | 139 981 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 16 167 | 20 085 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 58 592 | 29 527 | 13 086 | 31 968 | 220 304 | 37 013 | 55 896 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 30 000 | 64 000 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 139 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 101 268 | 61 408 | 33 931 | 20 224 | 55 601 | 235 771 | 83 033 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 373 | 2 816 | 4 265 | 7 138 | 7 466 | 9 132 | 6 020 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 807 | 4 256 | 7 130 | 7 457 | 9 123 | 6 011 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 541 | 10 916 | 10 000 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 10 000 | 10 000 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 916 | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 541 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 94 354 | 58 592 | 29 665 | 13 086 | 48 135 | 215 723 | 67 013 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 16 167 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 83 113 | 58 592 | 29 527 | 13 086 | 31 968 | 215 723 | 37 013 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 30 000 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 139 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 11 241 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 130 397 | 15 956 | 4 772 | 15 864 | 13 221 | 563 | 8 123 |
| Выручка за предыдущий год | 571 888 | 387 888 | 97 887 | 194 670 | 76 800 | 1 695 | 247 500 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 558 509 | 371 932 | 93 115 | 178 806 | 63 579 | 1 132 | 239 377 |
| Выручка за отчетный год | 387 888 | 97 887 | 194 670 | 76 800 | 1 695 | 247 500 | 49 288 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 772 | 15 864 | 13 221 | 563 | 8 123 | 5 335 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 281 | 949 | 353 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 14 | 2 | 4 564 | 7 | 18 | 28 801 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 941 | 7 581 | 7 708 | 7 581 | 7 752 | 7 372 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 378 585 | 93 115 | 178 806 | 63 579 | 1 132 | 239 377 | 43 953 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 303 | 8 281 | 949 | 353 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 12 | 14 | 2 | 4 564 | 7 | 18 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 6 641 | 6 942 | 7 581 | 7 708 | 7 581 | 7 752 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 7 129 | 802 | 3 712 | 936 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 238 | 1 180 | 1 195 | 1 000 | 1 000 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 922 | 49 098 | 13 735 | 80 679 | 33 097 | 21 339 | 26 512 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 207 | 46 113 | 18 066 | 79 512 | 27 277 | 24 082 | 23 898 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 826 | 6 018 | 801 | 3 712 | 936 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 238 | 1 180 | 1 195 | 1 000 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 391 | 1 922 | 49 098 | 13 735 | 80 679 | 24 693 | 21 339 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 435 | 5 207 | 46 113 | 18 066 | 79 512 | 27 277 | 24 082 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 559 | 2 443 | 507 | 2 874 | 328 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 776 | 1 857 | 446 | 337 | 107 | 69 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 681 | 916 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 370 | 152 | 401 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 2 088 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 575 | 446 | 337 | 107 | 69 | 28 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 96 | 79 | 5 901 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 283 | 133 | 400 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 916 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 152 | 401 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 443 | 508 | 2 874 | 328 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 443 | 508 | 2 874 | 328 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 443 | 507 | 2 874 | 328 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 | 8 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 256 | 6 011 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 264 | 6 019 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 | 8 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 130 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 7 137 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 873 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 873 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 873 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 873 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 308 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 29 308 | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 308 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 29 308 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 7 138 | 40 712 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 265 | 36 020 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 783 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 198 670 | 114 796 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 198 666 | 65 796 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 | 49 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 197 887 | 145 770 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 179 208 | 129 338 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 14 441 | 8 295 | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 238 | 915 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 370 | 20 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 630 | 7 202 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 19 992 | 20 000 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 9 996 | 20 000 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 9 996 | 20 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 9 996 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 9 996 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 783 | ||||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 | 96 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 508 тыс. ₽ | 2,9 млн ₽ | 328 тыс. ₽ | -2,0 млн ₽ | -3,1 млн ₽ | -29,3 млн ₽ |
| Активы | 33,9 млн ₽ | 20,2 млн ₽ | 55,6 млн ₽ | 235,8 млн ₽ | 83,0 млн ₽ | 126,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 4,3 млн ₽ | — | 7,5 млн ₽ | 5,5 млн ₽ | 6,0 млн ₽ | -23,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,08 | 1,43 | 0,25 | 0,91 | 0,91 | 0,70 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,03 | 1,38 | 0,25 | 0,40 | 0,61 | 0,34 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,07 | 0,05 | 0,01 | 0,43 | 0,13 |
| Коэффициент автономии | 0,13 | — | 0,13 | 0,02 | 0,07 | -0,18 |
| Финансовый рычаг | 6,96 | — | 6,45 | 42,13 | 12,79 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,5 % | 14,2 % | 0,6 % | -0,8 % | -3,7 % | -23,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 11,9 % | — | 4,4 % | -36,6 % | -51,7 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 1 дн. | 0 дн. | 35 811 дн. | 31 дн. | 422 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,70 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -18 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.