Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА "ФИЗИКО-МАТЕМАТИЧЕСКАЯ ЛИТЕРАТУРА" ("ФИЗМАТЛИТ"), Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА "ФИЗИКО-МАТЕМАТИЧЕСКАЯ ЛИТЕРАТУРА" ("ФИЗМАТЛИТ")
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 54 351 | 60 003 | 57 995 | 57 512 | 61 531 | 60 043 | 60 907 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 205 | 336 | 600 | 441 | 426 | 393 | 167 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 13 | 25 | 23 | 19 | 17 | 13 | 10 |
| Основные средства на конец отчетного года | 9 | 3 | 284 | 264 | 244 | 224 | 1 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 183 | 308 | 293 | 158 | 165 | 156 | 155 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 54 146 | 59 667 | 57 395 | 57 071 | 61 105 | 59 649 | 60 740 |
| Запасы на конец отчетного года | 31 722 | 34 703 | 35 242 | 37 402 | 37 004 | 38 266 | 39 768 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 49 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 801 | 17 229 | 17 032 | 17 120 | 18 573 | 18 239 | 18 252 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 351 | 2 864 | 2 464 | 2 152 | 5 405 | 3 039 | 2 642 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 223 | 4 871 | 2 657 | 396 | 123 | 105 | 79 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 57 916 | 54 351 | 60 003 | 57 995 | 57 516 | 61 531 | 60 044 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 168 | 205 | 336 | 600 | 441 | 426 | 394 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 16 | 13 | 25 | 23 | 19 | 16 | 13 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 46 | 9 | 3 | 284 | 264 | 244 | 224 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 106 | 183 | 308 | 293 | 158 | 165 | 157 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 57 748 | 54 146 | 59 667 | 57 395 | 57 075 | 61 105 | 59 649 |
| Запасы на конец предыдущего года | 33 539 | 31 722 | 34 703 | 35 242 | 37 402 | 37 004 | 38 266 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 49 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 619 | 15 801 | 17 229 | 17 032 | 17 124 | 18 572 | 18 239 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 578 | 4 351 | 2 864 | 2 464 | 2 152 | 5 405 | 3 039 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 4 012 | 2 223 | 4 871 | 2 657 | 396 | 124 | 105 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 54 351 | 60 003 | 57 995 | 57 512 | 61 531 | 60 043 | 60 907 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 16 569 | 18 114 | 19 643 | 19 769 | 20 955 | 18 916 | 20 329 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 16 556 | 18 101 | 19 630 | 19 756 | 20 942 | 18 903 | 20 316 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 425 | 15 306 | 15 909 | 15 303 | 15 297 | 15 295 | 15 293 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 10 377 | 15 116 | 15 716 | 15 116 | 15 116 | 15 116 | 15 116 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 48 | 190 | 193 | 187 | 181 | 179 | 177 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 27 358 | 26 583 | 22 444 | 22 440 | 25 279 | 25 832 | 25 285 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 739 | 8 316 | 6 835 | 6 802 | 6 802 | 6 802 | 6 802 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 21 915 | 17 569 | 14 986 | 14 976 | 17 779 | 18 389 | 17 868 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 704 | 698 | 623 | 662 | 697 | 641 | 615 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 57 916 | 54 351 | 60 003 | 57 995 | 57 517 | 61 530 | 60 044 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 18 967 | 16 569 | 18 114 | 19 643 | 19 769 | 20 955 | 18 916 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 18 954 | 16 556 | 18 101 | 19 630 | 19 756 | 20 942 | 18 903 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 503 | 10 424 | 15 306 | 15 909 | 15 303 | 15 350 | 15 295 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 10 377 | 10 377 | 15 116 | 15 716 | 15 116 | 15 116 | 15 116 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 126 | 47 | 190 | 193 | 187 | 234 | 179 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 446 | 27 358 | 26 583 | 22 444 | 22 445 | 25 225 | 25 833 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 839 | 4 739 | 8 316 | 6 835 | 6 802 | 6 802 | 6 802 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 331 | 21 915 | 17 569 | 14 986 | 14 980 | 17 726 | 18 390 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 276 | 704 | 698 | 623 | 662 | 697 | 641 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 735 | 12 748 | 16 862 | 17 078 | 17 544 | 18 788 | 18 020 |
| Выручка за предыдущий год | 25 786 | 25 357 | 29 725 | 28 625 | 28 725 | 32 095 | 31 241 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 15 051 | 12 609 | 12 863 | 11 547 | 11 181 | 13 307 | 13 221 |
| Выручка за отчетный год | 25 357 | 29 725 | 28 625 | 28 725 | 32 095 | 31 241 | 34 504 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 748 | 16 862 | 17 078 | 17 544 | 18 788 | 18 020 | 17 893 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 255 | 5 398 | 3 312 | 1 716 | 1 564 | 476 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 562 | 497 | 493 | 458 | 322 | 343 | 297 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 931 | 10 967 | 13 273 | 15 370 | 16 902 | 17 763 | 17 120 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 12 609 | 12 863 | 11 547 | 11 181 | 13 307 | 13 221 | 16 611 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 54 | 1 255 | 5 398 | 3 312 | 1 716 | 1 564 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 442 | 562 | 497 | 493 | 458 | 322 | 343 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 10 239 | 10 931 | 10 967 | 13 273 | 15 370 | 16 902 | 17 763 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 944 | 1 945 | 346 | 1 488 | 72 | 1 784 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 19 | 23 | 2 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 612 | 2 189 | 2 285 | 2 343 | 218 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 701 | 673 | 1 498 | 2 612 | 2 000 | 424 | 3 627 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 840 | 1 961 | 582 | 1 639 | 1 858 | 266 | 2 319 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 94 | 1 944 | 1 945 | 346 | 1 488 | 72 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 15 | 19 | 23 | 2 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 555 | 1 612 | 2 189 | 2 285 | 2 343 | 218 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 979 | 701 | 673 | 1 498 | 2 612 | 2 000 | 424 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 399 | 2 840 | 1 961 | 582 | 1 639 | 1 858 | 266 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 40 | 1 545 | 1 529 | 126 | 1 186 | 53 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 95 | 12 | 380 | 398 | 91 | 262 | 66 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 143 | 3 | 6 | 55 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 19 | 77 | 124 | 135 | 7 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 12 | 380 | 398 | 91 | 315 | 66 | 371 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 417 | 10 | 27 | 150 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 36 | 417 | 10 | 27 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 143 | 3 | 6 | 55 | 2 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 77 | 124 | 7 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 545 | 1 529 | 126 | 1 186 | 53 | 1 413 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 545 | 1 529 | 126 | 1 186 | 53 | 1 413 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 40 | 1 545 | 1 529 | 126 | 1 186 | 53 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 954 | 18 101 | 19 630 | 19 756 | 20 942 | 18 903 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 18 967 | 18 114 | 19 643 | 19 769 | 20 955 | 18 916 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 556 | 19 630 | 19 756 | 20 942 | 18 903 | 20 316 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 16 569 | 19 643 | 19 769 | 20 955 | 18 916 | 20 329 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 529 | 126 | 1 186 | 2 039 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 529 | 126 | 1 186 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 529 | 126 | 1 186 | 2 039 | 1 413 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 529 | 126 | 1 186 | 2 039 | 1 413 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 398 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 398 | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 398 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 2 398 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 17 297 | 20 265 | 20 431 | 21 653 | 19 557 | 20 944 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 19 244 | 18 812 | 20 265 | 20 431 | 21 653 | 19 557 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 252 | 3 367 | 193 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 38 655 | 30 709 | 46 213 | 40 296 | 47 520 | 42 740 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 26 616 | 29 915 | 32 336 | 39 770 | 20 974 | 42 530 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 353 | 538 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 11 686 | 256 | 13 877 | 526 | 26 546 | 210 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 39 858 | 30 457 | 46 525 | 36 929 | 49 924 | 42 547 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 10 053 | 10 657 | 10 048 | 11 851 | 10 525 | 11 130 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 469 | 12 609 | 13 570 | 18 927 | 15 967 | 18 310 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 67 | 27 | 106 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 111 | 565 | 294 | 318 | 88 | 66 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 19 158 | 6 599 | 22 507 | 1 407 | 18 647 | 13 041 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 602 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 600 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 500 | 591 | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 591 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 500 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 367 | ||||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 246 | 73 | 38 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,5 млн ₽ | 126 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ | 53 тыс. ₽ |
| Активы | 58,0 млн ₽ | 57,5 млн ₽ | 61,5 млн ₽ | 60,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,56 | 2,54 | 2,42 | 2,31 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,87 | 0,86 | 0,95 | 0,82 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | 0,10 | 0,21 | 0,12 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,6 % | 0,2 % | 1,9 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 114 дн. | 1 221 дн. | 1 015 дн. | 1 056 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 2,31 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.